Hertel Thüringen GmbH

Schwarzenbach/Saale OT Martinlamitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ zum 31. Dezember 2022

Hertel Thüringen GmbH

Schwarzenbach a. d. Saale

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		93.625,00	122.265,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	22.574,26		9.978,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.973.186,01		1.176.865,73
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 1.717.073,59 (Euro 972.525,58)
- davon gegen verbundene Unternehmen Euro 1.960.032,55 (Euro 1.176.433,16)
- davon gegen Gesellschafter Euro 871.182,70 (Euro 972.525,58)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.227.743,86	3.223.504,13	1.782.422,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten		400,00	380,00
		3.317.529,13	3.091.912,13

PASSIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	2.625.469,11	2.625.469,11
III. Gewinnvortrag	247.893,87	0,00
IV. Jahresüberschuss	156.492,61	247.893,87
B. Rückstellungen	24.399,00	86.632,45
C. Verbindlichkeiten	213.274,54	81.916,70
- davon aus Steuern Euro 110.324,27 (Euro 2.042,85)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 910,78 (Euro 0,00)
- davon gegenüber verbundenen Unternehmen Euro 3.747,04 (Euro 0,00)
	3.317.529,13	3.091.912,13

Anhang zum Jahresabschluss 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Gründung

Die Hertel Thüringen GmbH mit dem Sitz in Schwarzenbach/Saale OT Martinlamitz ist durch Gesellschaftsvertrag vom 09.11.2021 errichtet und in das Handelsregister des Amtsgerichts Hof unter HRB Nr. 6419 am 15.11.2021 eingetragen worden. Sie ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. des § 267 HGB.

Die Gesellschafterversammlung vom 27.12.2021 hat die Erhöhung des Stammkapitals um Euro 25.000,00 zum Zwecke der Abspaltung (Teilbetrieb "Station Hermsdorf (Bobeck)") beschlossen.

Die Gesellschaft hat im Wege der Abspaltung gemäß Spaltungsvertrag vom 27.12.2021 sowie Beschluss ihrer Gesellschafterversammlung vom 27.12.2021 und Beschluss der Gesellschafterversammlung der übertragenden Gesellschaft vom 27.12.2021 Teile des Vermögens (Teilbetrieb "Station Hermsdorf (Bobeck)") von der Hertel Nordbayern GmbH mit dem Sitz in Schwarzenbach a.d. Saale OT Martinlamitz (Amtsgericht Hof HRB 996) übernommen.

2. Form der Aufstellung

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung des § 265 HGB sowie der nachstehenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt:

a. Bilanz

Nach den Gliederungsvorschriften des § 266 HGB.

b. Gewinn- und Verlustrechnung

Nach den Gliederungsvorschriften der §§ 275, 276 HGB (Gesamtkostenverfahren).

c. Anhang

Nach den für den Anhang geltenden Vorschriften des HGB.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Firma Hertel Thüringen GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden, soweit möglich, an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet.

Soweit Geschäftsvorfälle in fremder Währung anfallen, werden sie zum Tag des Geschäftsvorfalls unter Umrechnung mit aktuellen Kursen eingebucht. § 256a HGB wird beachtet.

III. Angaben zu Positionen der Bilanz

1. Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden dabei nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear bzw. degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben; der Abgang dieser Gegenstände im Zugangsjahr wird unterstellt.

2. Vorräte

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die beizulegenden Werte am Bilanzstichtag niedriger sind, werden diese angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwendbarkeit sowie anderen Gründen ergeben, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

4. Rückstellungen

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeitenspiegel:

Stand 31.12.2022	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Euro	Euro	Euro	Euro
213.274,54	213.274,54	0,00	0,00

Für Verbindlichkeiten bestehen im üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende Sicherheiten.

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen außerbilanzielle Geschäfte / sonstige finanzielle Verpflichtungen aus folgenden Sachverhalten:

―	Betriebspacht (Jahresbetrag Euro 45.271,00).

Dabei handelt es sich ausschließlich um Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung der Berichtsfirma durch Herrn Markus Hertel, Schwarzenbach a.d. Saale.

2. Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt 2022 wurden 8 Personen (ohne Geschäftsführer) beschäftigt. Die Berechnung erfolgte methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB mit 1/4 der Summe der jeweils am Quartalsende Beschäftigten, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.

Schwarzenbach a.d. Saale, den 18. Dezember 2023

gez. Markus Hertel