TA Vermögensverwaltung GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	85.450,00	37.000,00
I. Finanzanlagen	85.450,00	37.000,00
B. Umlaufvermögen	4.599.483,54	978.320,24
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.540.032,61	938.507,85
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	59.450,93	39.812,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.579,10	1.655,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.689.512,64	1.016.975,59

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	2.630.431,26	891.513,52
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	2.542.000,00	870.000,00
III. Verlustvortrag	3.486,48	0,00
IV. Jahresüberschuss	66.917,74	-3.486,48
B. Rückstellungen	33.388,67	2.915,11
C. Verbindlichkeiten	2.025.692,71	122.546,96
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.689.512,64	1.016.975,59

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die TA Vermögensverwaltung GmbH hat ihren Sitz in München. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 220539 eingetragen.

Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und zur Darstellung im Jahresabschluss

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wird erstmals nach den Neuregelungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Hieraus ergaben sich für die Gesellschaft keine wesentlichen Anpassungen der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr. Die Vorjahreszahlen sind insofern mit den für das Geschäftsjahr ausgewiesenen Werten im Wesentlichen vergleichbar.

Gemäß den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen für Kapitalgesellschaften erfolgt die Gliederung der Bilanz gemäß § 266 HGB nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Darüber hinaus werden sämtliche größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften für die Erstellung und Offenlegung in Anspruch genommen.

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, wurden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben. Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde die Angabe im Anhang gewählt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden an den ertragsteuerlichen Vorschriften unter Beachtung der Vorschriften des HGB ausgerichtet. Es sind insbesondere die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Finanzanlagen werden wie folgt angesetzt und bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr sind in Euro umgerechnet und mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden zum Entstehungskurs bzw. zum niedrigeren Stichtagskurs bewertet. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden zum Entstehungskurs bzw. zum höheren Stichtagskurs bewertet.

Die liquiden Mittel werden mit den Nennwerten angesetzt.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag sind.

Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet. Die Bewertung erfolgt zum notwendigen Erfüllungsbetrag. Dabei werden Rückstellungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der letzten sieben Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bewertet.

Angaben zu der Nutzung von Wahlrechten bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden mit Ausnahme der erstmaligen Anwendung der durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz geänderten Vorschriften im Vergleich zum Vorjahr stetig angewandt.

Angaben zu der Nutzung von Wahlrechten bei der Darstellung des Jahresabschlusses

Die Darstellung im Jahresabschluss erfolgt stetig im Vergleich zum Vorjahr.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten

Vermögen und Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Alle Forderungen haben - wie auch im Vorjahr - eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten der in der Bilanz aufgeführten Forderungen:

Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	= 1 Jahr	> 1 Jahr
TEuro	TEuro	TEuro
4.540,0 (Vorjahr 938,4)	4.540,0 (Vorjahr 938,40)	0,00 (Vorjahr 0,00)

Forderungen zum 31.12.2016

Eigenkapital, Schuldposten und Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Alle Verbindlichkeiten haben - wie auch im Vorjahr - eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten zum 31.12.2016

Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	= 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
2.025,7 (Vorjahr122,5)	2.025,7 (Vorjahr 122,5)	0,0 (Vorjahr 0,0)	0,0 (Vorjahr 0,0)

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 2.025.543,96 enthalten.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer.

Haftungsverhältnisse, die nach § 251 HGB und § 268 Abs. 7 HGB angegeben werden müssen, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

München, den 30. Juni 2017

gez. Tobias Alter, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.09.2017 festgestellt.