OVG Ochtruper Veranstaltungsgesellschaft mbH

Ochtrup

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	3.038,00	9.988,00
I. Sachanlagen	3.038,00	9.988,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.038,00	9.988,00
B. Umlaufvermögen	56.855,55	42.010,33
I. Vorräte	28.738,00	25.824,00
1. fertige Erzeugnisse und Waren	28.738,00	25.824,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.677,25	8.970,85
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.830,45	5.375,85
2. sonstige Vermögensgegenstände	1.846,80	3.595,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.440,30	7.215,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	364,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	40.607,09	67.113,02
Bilanzsumme, Summe Aktiva	100.500,64	119.475,35

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	-40.607,09	-67.113,02
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	92.113,02	102.055,74
III. Bilanzgewinn	26.505,93	9.942,72
B. Rückstellungen	2.500,00	2.500,00
1. sonstige Rückstellungen	2.500,00	2.500,00
C. Verbindlichkeiten	98.000,64	116.975,35
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.272,34	18.316,76
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	415,64	1.431,95
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	24.940,05	21.489,12
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	24.940,05	21.489,12
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.596,37	39.676,27
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	30.596,37	39.676,27
4. sonstige Verbindlichkeiten	29.191,88	37.493,20
davon aus Steuern	24.010,23	23.948,13
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	29.191,88	37.493,20
Bilanzsumme, Summe Passiva	100.500,64	119.475,35

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2017 - 31.12.2017 EUR	1.1.2016 - 31.12.2016 EUR
1. Umsatzerlöse	619.417,63	659.117,82
2. sonstige betriebliche Erträge	2.580,71	8.028,99
a) andere Nebenerlöse	1.313,45	5.757,98
b) Erträge aus Abgängen des Anlagevermögens	533,00	771,01
c) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	0,00	1.500,00
d) andere sonstige betriebliche Erträge	734,26	0,00
3. Materialaufwand	253.700,91	264.403,32
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	253.700,91	264.403,32
4. Personalaufwand	89.981,74	125.473,42
a) Löhne und Gehälter	75.320,84	107.829,17
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	14.660,90	17.644,25
5. Abschreibungen	2.593,00	5.999,00
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.593,00	5.999,00
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	246.790,12	258.273,81
a) Aufwand für Fremdreparaturen und Instandhaltung	0,00	451,12
b) Versicherungsprämien, Gebühren und Beiträge	27.824,99	35.818,37
c) Aufwendungen für den Fuhrpark	11.655,34	14.199,21
d) Werbeaufwand	127.974,50	142.827,47
e) Verluste aus dem Abgang von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens	590,00	0,00
f) andere ordentliche sonstige betriebliche Aufwendungen	71.068,48	63.004,11
g) andere sonstige betriebliche Aufwendungen	0,00	10,00
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	28,00	87,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	1.864,79	2.317,39
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	27.095,78	10.766,87
10. sonstige Steuern	943,15	824,15
11. Jahresüberschuss	26.152,36	9.942,72

Ergebnisverwendung

	1.1.2017 - 31.12.2017 EUR	1.1.2016 - 31.12.2016 EUR
11. Erträge aus der Kapitalherabsetzung	353,57	0,00
12. Bilanzgewinn	26.505,93	9.942,72

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Gemäß § 267 HGB handelt es sich um eine kleine Gesellschaft. Von den gesetzlich vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen bei der Veröffentlichung wurde Gebrauch gemacht.

II. Gliederungsgrundsätze/ Darstellungsstetigkeit

Gliederung und Darstellung sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

III. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungs-abgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet. Zinsen für Fremdkapital wurden nicht in Herstellungskosten einbezogen.

Das Anlage- und das Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, sind nicht bilanziert worden. Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Rückstellungen sind im Rahmen des § 249 nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet worden.

IV. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung einbezogen worden.

Die Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

V. Sonstige Angaben

1. Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Die Summe der ausgewiesenen Verbindlichkeiten, die am Bilanzstichtag eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren haben, beträgt 0,00 €.

2. Angaben zum (zu den) Geschäftsführer/ Geschäftsführern

Breidenbach, Wilhelm

3. Datum der Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 27.12.2018 festgestellt.