Faircon GmbH

Krefeld

Bilanz zum 31.12.2010

Faircon GmbH, Rather Str. 98, 47802 Krefeld

(mit vorläufigen Buchungen)

AKTIVA

		Geschäftsjahr 2010
	EUR	EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		0,00
- davon eingefordert (GJ 0,00)
B. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes		0,00
C. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
II. Sachanlagen	5.340,08
485 Wirtschaftsgüter größer 150 bis 1.000 Euro (Sammelposten)	5.340,08
III. Finanzanlagen	8.909,85	14.249,93
550 Darlehen J. Neuen	8.909,85
D. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	66.350,74
1500 Sonstige Vermögensgegenstände	16.400,00
1508 Forderungen gegen Gesellschafter mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	46.903,70
1525 Kautionen	1.200,00
1530 Forderungen gegen Personal aus Lohn- und Gehaltsabrechnung	300,00
1742 Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit	1.547,04
- davon eingeforderte, noch ausstehende Kapitaleinlagen (GJ 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (GJ 46.903,70)
1508 Forderungen gegen Gesellschafter mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	(46.903,70)
III. Wertpapiere	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	953,60	67.304,34
640 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren	357,60
1200 Spka. 933413	596,00
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00
F. Aktive latente Steuern		0,00
G. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		0,00
H. Steuerrechtlicher Ausgleichsposten		0,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00
Saldo Klasse 9		0,00
Sonstige Aktiva		4.117,92
1740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt		4.117,92
Summe AKITVA		85.672,19
PASSIVA
		Geschäftsjahr 2010
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00
800 Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
./. eigene Anteile	0,00
./. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00
= eingefordertes Kapital	25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00
III. Gewinnrücklagen	0,00
IV. Gewinnvortrag	11.403,51
860 Gewinnvortrag vor Verwendung	11.403,51
V. Jahresüberschuss	20.071,12
VI. Gewinnvortrag auf neue Rechnungen	0,00
VII. Bilanzgewinn	0,00	56.474,63
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00
		56.474,63
B. Steuerrechtlicher Ausgleichsposten		0,00
C. Einlagen stiller Gesellschafter		0,00
D. Sonderposten mit Rücklageanteil		0,00
E. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen		0,00
F. Rückstellungen		18.081,13
956 Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 55 EStG		1.043,00
963 Körperschaftsteuerrücksteilung		848,13
970 Sonstige Rückstellungen		3.690,00
974 Rückstellungen für Gewährleistungen (Gegenkonto 4790)		11.000,00
977 Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten		1.500,00
G. Verbindlichkeiten		11.116,43
1210 Voba 1035555010		3.493,65
1590 Durchlaufende Posten		38,00
1700 Sonstige Verbindlichkeiten		4.529,89
1741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer		1.874,38
1750 Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung		1.180,50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 11.116,43)
1210 Voba 1035555010		(3.493,66)
1590 Durchlaufende Posten		(38,00)
1700 Sonstige Verbindlichkeiten		(4.529,89)
1741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer		(1.874,38)
1750 Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung		(1.180,50)
H. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00
I. Passive latente Steuern		0,00
Saldo Klasse 9		0,00
9970 Investitionsabzugsbetrag § 7g Abs. 1 EStG, außerbilanziell (Soll)		-9.200,00
9971 Investitionsabzugsbetrag § 7g Abs. 1 EStG, außerbilanziell (Haben) - Gegenkonto zu 9970		9.200,00
Sonstige Passiva		0,00
Umrechnungsdifferenz Euro		0,00
Summe PASSIVA		85.672,19
Differenz zwischen Aktiva und Passiva		0,00

Anhang

ALLGEMEINE ANGABEN

DER JAHRESABSCHLUSS DER Faircon GmbH WURDE AUF DER GRUNDLAGE DER RECHNUNGSLEGUNGSVORSCHRIFTEN DES HANDELSGESETZBUCHS ( HGB ) AUFGESTELLT.

DIE DURCH DAS BILANZMODERNISIERUNGSGESETZ (BILMOG) EINGETRETENEN RECHTSÄNDERUNGEN WURDEN - SOWEIT SIE NICHT BEREITS ZWINGEND AUF DEN JAHRESABSCHLUSS ZUM 31.12.2009 ANZUWENDEN WAREN - ERSTMALS ANGEWANDT.

IN DER GLIEDERUNG DER BILANZ UND GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG ERGABEN SICH AUFGRUND DER UMSETZUNG DES BILMOG VERÄNDERUNGEN DURCH NEUE POSITIONEN BZW. BEZEICHNUNGEN.

BEI DER ERSTMALIGEN AUFSTELLUNG DES JAHRESABSCHLUSSES NACH DEM BILANZRECHTSMODERNISIERUNGSGESETZ (BILMOG) WURDEN DIE VORJAHRESVERGLEICHSZAHLEN AUF GRUND DES WAHLRECHTS DIES ART. 67 ABS. 8 SATZ 2 EGHGB UND IN EINKLANG MIT DEN ÜBERGANGSVORSCHRIFTEN NICHT ANGEPASST.

ERGÄNZEND ZU DIESEN VORSCHRIFTEN WAREN DIE REGELUNGEN DES GMBH-GESETZES ZU BEACHTEN.

VON ANGABEN, DIE WAHLWEISE: IN DER BILANZ, IN DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG ODER IM ANHANG GEMACHT WERDEN KÖNNEN, IST GEBRAUCH GEMACHT WORDEN.

NACH DEN IN § 267 HGB ANGEGEBENEN GRÖSSENKLASSEN IST DIE GESELLSCHAFT EINE KLEINE KAPITALGESELLSCHAFT.

BESONDERHEITEN DER FORM DES JAHRESABSCHLUSSES

AUSWEIS DER NACH § 265 ABS .7 NR.2 HGB ZUSAMMENGEFASSTEN POSTEN

ZUR VERGRÖSSERUNG DER KLARHEIT DER DARSTELLUNG WURDEN IN DER BILANZ EINZELNE POSTEN DES GLIEDERUNGSSCHEMAS IN § 266 HGB ZUSAMMENGEFASST.

ANGABEN ZUR BILANZIERUNG UND BEWERTUNG

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

ERWORBENE IMMATERIELLE ANLAGEWERTE WURDEN ZU ANSCHAFFUNGSKOSTEN ANGESETZT UND, SOFERN SIE DER ABNUTZUNG UNTERLAGEN, UM PLANMÄSSIGE ABSCHREIBUNGEN VERMINDERT.

DAS SACHANLAGEVERMÖGEN WURDE ZU ANSCHAFFUNGS- BZW. HERSTELLUNGSKOSTEN ANGESETZT UND, SOWEIT ABNUTZBAR, UM PLANMÄSSIGE ABSCHREIBUNGEN VERMINDERT.

IN DIE HERSTELLUNGSKOSTEN WURDEN NEBEN DEN UNMITTELBAR ZURECHENBAREN KOSTEN AUCH NOTWENDIGE GEMEINKOSTEN UND DURCH DIE FERTIGUNG VERANLASSTE ABSCHREIBUNGEN EINBEZOGEN.

DIE PLANMÄSSIGEN ABSCHREIBUNGEN BEI GEBÄUDEN UND BEIM BEWEGLICHEN SACHANLAGEVERMÖGEN WURDEN NACH DER VORAUSSICHTLICHEN BETRIEBSGEWÖHNLICHE NUTZUNGSDAUER, DIE SICH GRUNDSÄTZLICH AN DEN VON DER FINANZVERWALTUNG VERÖFFENTLICHEN ABSCHREIBUNGSTABELLEN ORIENTIERT, GRUNDSÄTZLICHEN LINEAR VORGENOMMEN. DIE DEGRESSIVE ABSCHREIBUNG WURDE ANGEWENDET, WENN DIE WAHLMÖGLICHKEIT BESTAND UND DIES ZU EINER HÖHEREN ABSCHREIBUNG FÜHRTE.

DER ÜBERGANG VON DER DEGRESSIVEN ZUR LINEAREN ABSCHREIBUNG ERFOLGT IN DEN FÄLLEN, IN DENEN DIES ZU EINER HÖHEREN JAHRESABSCHREIBUNG FÜHRT.

AB DEM JANUAR 2010 ANGESCHAFFTE GERINGWERTIGE WIRTSCHAFTSGÜTER WERDEN IN VOLLER HÖHE ALS AUFWAND ERFASST BZW. ABGESCHRIEBEN, SOFERN DIE ANSCHAFFUNGS- ODER HERSTELLUNGSKOSTEN, VERMINDERT UM DEN DARIN ENTHALTEN VORSTEUERBETRAG, FÜR DAS EINZELNE WIRTSCHAFTSGUT EUR 410 NICHT ÜBERSTEIGEN.

FÜR VOR DEM 01. JANUAR 2010 ANGESCHAFFTE ANLAGEGÜTER MIT EINEM NETTO-EINZELWERT VON MEHR ALS EUR 150 UND BIS EUR 1.000 WIRD EINE POOLABSCHREIBUNG NACH STEUERRECHTLICHEN VORGABEN VORGENOMMEN. DIE AUSWIRKUNGEN AUS DER GEÄNDERTEN BEWERTUNG DER GERINGWERTIGEN WIRTSCHAFTSGÜTER SIND UNWESENTLICH.

DIE VORRÄTE WURDEN ZU ANSCHAFFUNGS- BZW. HERSTELLUNGSKOSTEN ANGESETZT. SOFERN DIE TAGESWERTE AM BILANZSTICHTAG NIEDRIGER WAREN WURDEN DIESE ANGESETZT.

DAS UMLAUFVERMÖGEN WIRD IN DER REGEL MIT DEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN- UND HERSTELLUNGSKOSTEN BEWERTET. BEI VORÜBERGEHENDER WERTMINDERUNG WIRD BEI DER HANDELSBILANZ UND IM ÜBRIGEN BEI DAUERNDER WERTMINDERUNG EINE ABSCHREIBUNG AUF DIE TATSÄCHLICHEN WERTVERHÄLTNISSE VORGENOMMEN. BEI EINER ERFOLGTEN WERTAUFHOLUNG WIRD EINE ZUSCHREIBUNG AUSGEWIESEN. DIE FORDERUNGEN, SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE UND WERTPAPIERE WURDEN GRUNDSÄTZLICH MIT DEM NENNE3ETRAG ANGESETZT. ERKENNBARE EINZELRISIKEN WURDEN DURCH EINZELWERTBERICHTIGUNGEN BERÜCKSICHTIGT.

STEUERRÜCKSTELLUNGEN FÜR BIS ZUM BILANZSTICHTAG NOCH NICHT VERANLAGTE STEUERN SIND IN DER ZU ERWARTENDEN HÖHE GEBILDET WORDEN.

DIE SONSTIGEN RÜCKSTELLUNGEN WURDEN FÜR ALLE WEITEREN UNGEWISSEN VERBINDLICHKEITEN GEBILDET. DABEI WURDEN ALLE ERKENNBAREN RISIKEN BERÜCKSICHTIGT. IM ÜBRIGEN WURDEN FÜR UNGEWISSE VERBINDLICHKEITEN RÜCKSTELLUNGEN IN ANGEMESSENER HÖHE GEBILDET.

DIE VERBINDLICHKEITEN WURDEN MIT DEM RÜCKZAHLUNGSBETRAG AUSGEWIESEN. SOFERN DIE TAGESWERTE ÜBER DEN RÜCKZAHLUNGSBETRÄGEN LAGEN, WURDEN DIE VERBINDLICHKEITEN ZUM HÖHEREN TAGESWERT ANGESETZT.

EINE EVENTUELLE ABZINSUNG VON VERBINDLICHKEITEN IST NUR FÜR DIE STEUERBILANZ GEPRÜFT WORDEN.

ANGABEN ZU GRUNDLAGEN FÜR EINE WÄHRUNGSUMRECHNUNG SIND NICHT ZU MACHEN. EINE ABWEICHUNG ZUR STEUERBILANZ LIEGT NICHT VOR.

GEGENÜBER DEM VORJAHR ABWEICHENDE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

BEIM JAHRESABSCHLUSS KONNTEN DIE BISHER ANGEWANDTEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN IM WESENTLICHEN ÜBERNOMMEN WERDEN.

EIN GRUNDLEGENDER WECHSEL VON BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN GEGENÜBER DEM VORJAHR FAND NICHT STATT.

AUSSCHÜTTUNGSSPERRE

DER GESAMTBETRAG, DER GEM. fit 268 ABS. 8 HGB DER AUSSCHÜTTUNGSSPERRE UNTERLIEGT, BETRÄGT EURO 0,00.

SONSTIGE PFLICHTANGABEN

NAME DER GESCHÄFTSFÜHRER

WÄHREND DES ABGELAUFENEN GESCHÄFTSJAHRS WAR ALS GESCHÄFTSFÜHRERIN BESTELLT:

Markus Bechtold

DER GESCHÄFTSFÜHRER IST ALLEINVERTRETUNGSBERECHTIGT UND IST VON DEN BESCHRÄNKUNGEN DES § 181 BGB BEFREIT.

DATUM UNTERSCHRIFT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG

20.03.2012

Faircon Versicherungsmakler GmbH