Lattke & Lattke GmbH

Reichenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	202.877,50	214.543,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	157.459,50	170.325,50
II. Sachanlagen	45.418,00	44.217,50
B. Umlaufvermögen	1.395.922,42	4.464.164,07
I. Vorräte	3.918,28	1.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.044.157,94	3.012.083,61
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	347.846,20	1.450.580,46
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.189,96	14.494,86
Aktiva	1.606.989,88	4.693.201,93

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	570.695,75	618.109,77
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnrücklagen	300.000,00	300.000,00
III. Bilanzgewinn	244.695,75	292.109,77
B. Rückstellungen	22.400,00	19.400,00
C. Verbindlichkeiten	1.011.928,13	4.053.844,16
D. Passive latente Steuern	1.966,00	1.848,00
Passiva	1.606.989,88	4.693.201,93

Anhang

Allgemeine Angaben

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft und grundlegende Hinweise

Firmenname laut Registergericht:	Lattke & Lattke GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Reichenberg
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Würzburg
Register-Nr.:	HRB 4945

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt.

Die Bilanz wurde unter teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind im Anhang aufgeführt. Angaben zu Restlaufzeiten von Forderungen und Verbindlichkeiten werden einheitlich im Anhang gemacht.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Geschäftsjahres

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 werden im Geschäftsjahr voll abgeschrieben. In den Vorjahren wurde für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als Euro 150,00 aber nicht mehr als Euro 1.000,00 ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind unter Ansatz eines Festwertes bilanziert, nachdem er nur geringen Veränderungen unterliegt und der Gesamtwert von nachrangiger Bedeutung ist (§ 240 Abs. 3 HGB).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nominalwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern wurden für zeitliche Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und den steuerrechtlichen Bilanzansätzen ermittelt. Die Berechnung der latenten Steuern erfolgte auf Basis eines kombinierten Ertragsteuersatzes von aktuell 30% (Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer).

Angaben zu abweichenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen unverändert übernommen worden.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird über 15 Jahre abgeschrieben.

Angaben zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 8.665,00 (Vorjahr: Euro 38.086,37).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag ausgewiesen.

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von Euro 292.109,77 (Vorjahr: Euro 198.345,28) einbezogen.

Steuerrückstellungen

Es ist eine Rückstellung für passive Steuerlatenzen in Höhe von Euro 1.966,00 enthalten.

Angaben zu Restlaufzeiten Verbindlichkeiten gem. § 268 Abs. 5 HGB

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 881.928,13 (Vorjahr: Euro 3.913.844,16).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 130.000,00 (Vorjahr: Euro 140.000,00).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf Euro 136.882,37 (Vorjahr: Euro 175.059,65).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus ungekündigten Mietverträgen; die Jahresmiete beträgt Euro 44.432,40. Die Mietverträge haben entweder eine unbestimmte Laufzeit mit der gesetzlichen Kündigungsfrist oder das Mietverhältnis ist mit einer Kündigungsfrist von drei Monaten zum 30.06. oder 31.12. eines jeden Jahres zu kündigen.

Sonstige Pflichtangaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 25.

Unterschrift der Geschäftsführung

Reichenberg, 01. Februar 2024

gez. Jens Lattke

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.02.2024 festgestellt.