ERKA Kallmeyer Medizintechnik Verwaltungs GmbH

Bad Tölz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Umlaufvermögen		44.937,87		134.655,47
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	275,35		98.386,40
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	44.662,52		36.269,07
Summe Aktiva		44.937,87		134.655,47

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		37.933,22		39.397,56
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	14.397,56		12.010,52
III. Jahresfehlbetrag/Jahreüberschuss	-1.464,34		2.387,04
B. Rückstellungen		3.148,37		2.285,30
C. Verbindlichkeiten		3.856,28		92.972,61
Summe Passiva		44.937,87		134.655,47

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

I. Bilanzierungsgrundsätze

Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 des Handelsgesetzbuches (HGB) einzustufen. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die neuen Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) wurden, soweit anzuwenden, beachtet. Bei der Gesellschaft haben sich keine wesentlichen Auswirkungen aus der Anwendung der Vorschriften des BiIMoG ergeben.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, wurden grundsätzlich im Anhang gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB sowie den besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 279 bis 283 HGB) vorgenommen.

Vorräte werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erlä uterungen zur Bilanz zum 31.12.2011

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen das Verrechnungskonto mit der Fa. ERKA. Kallmeyer Medizintechnik GmbH & Co. KG, Bad Tölz, in einer Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 19.050,10).

Die Forderungen gegenüber Gesellschafter betreffen die laufende, marktüblich verzinste, Verrechnung mit Frau Cindy Kallmeyer in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 79.336,30).

2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten der Erstellung der Jahresabschlüsse 2009 bis 2011.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen € 3.856,28 (Vorjahr: € 92.972,61). Darin enthalten ist ein marktüblich verzinstes Darlehen der ERKA. Kallmeyer Medizintechnik GmbH & Co. KG mit € 0,00 (Vorjahr: € 20.136,66), das Verrechnungskonto gegenüber der Fa. ERKA Kallmeyer Medizintechnik GmbH & Co. KG mit € 1.974,61 (Vorjahr: € 0,00), das Verrechnungskonto gegenüber Frau Cindy Kallmeyer mit € 1.881,67 (Vorjahr: € 0,00) sowie das Verrechnungskonto gegenüber der Fa. Taxi Ruf Sylt 5555, Inh. Marion Kallmeyer in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 72.835,95).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 0,00 (Vorjahr: € 0,00).

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben zu Geschäftsführungsorganen

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei Herrn Björn Kallmeyer.

2. Vorschlag zur Verwendung des Ergebnisses

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag 2011 und den Gewinnvortrag zum 01. Januar 2011 auf neue Rechnung vorzutragen.

gez. Björn Kallmeyer, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18.03.2013