Parkhotel Potsdam Forststraße 80 Grundbesitz GmbH

Berlin

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2011	Vorjahr
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen	2.358.035,08	0,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	901.138,61	22.147,70
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 896.238,74 (Vorjahr: TEUR 22)
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	93.805,19	325,31
	994.943,80	22.473,01
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	29.032,26	0,00
- davon Disagio: EUR 29.032,26 (Vorjahr: TEUR 0)
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	4.213,79	0,00
	3.386.224,93	22.473,01
PASSIVA
	31.12.2011	Vorjahr
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-10.220,78	-9.923,70
III. Jahresfehlbetrag	-18.993,01	-297,08
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.213,79	0,00
	0,00	14.779,22
B. RÜCKSTELLUNGEN	68.200,00	1.522,50
C. VERBINDLICHKEITEN	3.318.024,93	6.171,29
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 169.595,03 (Vorjahr: TEUR 1)
- davon aus Steuern: EUR 9.744,45 (Vorjahr: TEUR 0)
	3.386.224,93	22.473,01

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Parkhotel Potsdam Forststraße 80 Grundbesitz GmbH ist nach den am Abschlussstichtag anzuwendenden handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung von Vermögensgegenständen und Schulden erfolgt gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass keine Überschuldung im Sinne von § 19 InsO vorliegt, weil die Zeitwerte des Vermögens der Gesellschaft ihre Schulden vollständig decken und die Fortführung des Unternehmens überwiegend wahrscheinlich ist.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zu Posten der Bilanz

Von den liquiden Mitteln sind Bankguthaben in Höhe von TEUR 41 als Sicherheit an die kreditgebende Bank verpfändet.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 2.946 sind durch eine Grundschuld (TEUR 3.000), Abtretung der Ansprüche und Rechte aus der Vermietung und Verpachtung des Pfandobjekts, Ansprüche aus dem Managementvertrag, Verpfändung von Kontenguthaben beim Kreditinstitut und selbstschuldnerischen Höchstbetragsbürgschaften besichert.

4. Sonstige Angaben

Als Geschäftsführer waren bestellt:

	Herr Michael Sumin, Berlin (Kaufmann)
	Herr Raanan Gabay, Berlin (Kaufmann)

Die Geschäftsführer sind jeweils alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 20. Februar 2013

Geschäftsführer