Pflegeheim Heidehaus GmbH

Harsewinkel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	63.608,00	346.378,00
I. Sachanlagen	63.608,00	45.478,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	47.154,00	43.701,00
2. Fahrzeuge	16.454,00	1.777,00
II. Finanzanlagen	0,00	300.900,00
1. Sonstige Ausleihungen	0,00	300.900,00
B. Umlaufvermögen	1.244.144,43	725.086,79
I. Vorräte	4.993,80	6.961,50
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	4.993,80	6.961,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	170.377,35	212.809,84
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	147.033,35	137.039,33
2. sonstige Vermögensgegenstände	23.344,00	75.770,51
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.068.773,28	505.315,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.198,78	10.492,37
Aktiva	1.312.951,21	1.081.957,16

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	1.008.369,88	839.919,92
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Gewinnvortrag	827.419,92	714.541,59
III. Jahresüberschuss	168.449,96	112.878,33
B. Rückstellungen	18.031,93	9.559,00
1. Steuerrückstellungen	4.419,93
2. sonstige Rückstellungen	13.612,00	9.559,00
C. Verbindlichkeiten	286.549,40	232.478,24
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		9.678,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr		9.678,17
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	45.702,55	37.389,68
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	45.702,55	37.389,68
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	109.579,20	59.517,38
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	109.579,20	59.517,38
4. sonstige Verbindlichkeiten	131.267,65	125.893,01
davon aus Steuern	27.346,64	28.949,97
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	15.608,38	17.512,05
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	131.267,65	125.893,01
Passiva	1.312.951,21	1.081.957,16

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.949.869,42	1.861.466,37
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	766.369,17	743.291,97
3. Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen	119.237,20	114.391,57
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	31.407,14	32.810,97
5. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	531.786,79	519.946,64
6. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	20.612,20
7. sonstige betriebliche Erträge	135.861,08	36.043,06
8. Materialaufwand	479.500,55	465.086,07
a) Lebensmittel	136.132,85	166.185,08
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	89.979,35	90.396,39
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	253.388,35	208.504,60
9. Steuern, Abgaben, Versicherungen	41.481,78	32.739,37
10. Mieten, Pacht, Leasing	560.746,21	554.306,66
11. Personalaufwand	2.175.129,55	2.038.664,46
a) Löhne und Gehälter	1.809.508,70	1.690.852,69
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	365.620,85	347.811,77
davon Aufwendungen für Altersversorgung	2.084,00	1.524,00
12. Abschreibungen	27.353,75	16.884,64
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	27.353,75	16.884,64
13. sonstige betriebliche Aufwendungen	102.846,04	88.490,25
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	393,13	1.133,35
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	28,29	34,15
Jahresüberschuss	168.449,96	112.878,33

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der gesellschaftsrechtlichen Regelungen vor Ergebnisverwendung erstellt.

Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, die neuen Vorschriften zur Rechnungslegung durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) in vollem Umfang bereits für das Geschäftsjahr beginnend zum 01. Januar 2010 anzuwenden.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetz zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft ein kleine Kapitalgesellschaft.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Ein in den Vorjahren gebildeter Sammelposten für Zugänge bei beweglichen Gegenständen des Anlagevermögens mit einem Wert von Euro 150,00 bis EUR 1.000,00 wurde weiterhin linear über die vorgegebene Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

•	Beteiligungen zu Anschaffungskosten
•	Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

•	Ausleihungen zum Nennwert
•	Unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
•	Sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Das Stammkapital der Gesellschaft wird zum Nennbetrag ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt Euro 286.549,40 (Vorjahr: Euro 232.478,24).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Gewinnvortrag
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzverlust ein Gewinn-Vortrag von Euro 827.419,92 einbezogen.

Aus dem Gewinnvortrag 2019 wurde ein Betrag i.H.v. Euro 0,00 an den Gesellschafter ausgeschüttet. Der verbleibende Gewinnvortrag wird auf neue Rechnung vorgetragen

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 22.11.2021 festgestellt.

Der Jahresabschluss wurde am 22.11.2021 gebilligt.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 168.449,96.

In den Rücklagen werden Euro 0,00 eingestellt.

Zur Ausschüttung ist ein Betrag von Euro 0,00 vorgesehen.

Auf neue Rechnung werden Euro 995.869,88 vorgetragen.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung vom 22.11.2021 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer: Christina Hornauer-Schröer ausgeübter Beruf: Kauffrau

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Kredite zu Gunsten einzelner Geschäftsführer betragen Euro 0,00 (Vorjahr Euro 0,00).

Gegenüber dem Gesellschafter bestehen keine Rechte und Pflichten:

•	Sachverhalte
•	Ausleihungen
•	Forderungen
•	Verbindlichkeiten

( § 42 Abs. 3 GmbHG)

Unterschrift der Geschäftsleitung

Harsewinkel, 22.11.2021

gez. Christina Hornauer-Schröer
(Geschäftsführerin)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.11.2021 festgestellt.