Hausverwaltungen Schulte & Klawuhn GmbH

Schermbeck

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 07.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	7.1.2013 EUR
A. Anlagevermögen	511.592,00	0,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	441.908,00	0,00
II. Sachanlagen	69.684,00	0,00
B. Umlaufvermögen	84.667,65	25.000,00
I. Vorräte	4.500,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	67.411,86	25.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	12.755,79	0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	562,14	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	596.821,79	25.000,00

Passiva
	31.12.2013 EUR	7.1.2013 EUR
A. Eigenkapital	15.288,93	25.000,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	9.711,07	0,00
B. Rückstellungen	12.317,78	0,00
C. Verbindlichkeiten	568.966,97	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	248,11	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	596.821,79	25.000,00

Anhang

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB), des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 410,00 werden aktiviert und im Jahr des Zugangs und den folgenden vier Jahren linear aufgelöst.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Die betriebliche Nutzungsdauer des Geschäfts- oder Firmenwerts beträgt 8 Jahre. Die zugrunde gelegte Nutzungsdauer ergibt sich einerseits aus der örtlichen Gegebenheiten und der Konkurrenzsituation am Ort des Unternehmenssitzes. Für diese Annahme spricht darüber hinaus der übernommene Kundenstamm und das in der Vergangenheit aufgebaute Vertrauensverhältnis, dass insoweit in die Zukunft wirkt. Mitverantwortlich hierfür ist auch die Übernahme des langjährigen Personalstamms.

Finanzanlagen

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	54.456,06 €	0,00 €	0,00 €	0,00 €
Sonstige Vermögensgegenstände	12.955,80 €	0,00 €	0,00 €	0,00 €

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen gegen Gesellschafter von € 12.917,80 ausgewiesen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Unter diesem Bilanzposten wird ein Disagio von € 0,00 ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 25.000,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Im Posten Bilanzgewinn/Bilanzverlust ist ein Vortrag von € 0,00 enthalten.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Tantiemen und die Kosten für den Jahresabschluss.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	269.511,26 €	0,00 €	269.511,26 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.125,11 €	2.125,11 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	297.330,60 €	27.127,17 €	270.203,43 €

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00 €	0,00 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00 €	0,00 €	0,00 €

Latente Steuern

Aus steuerlichen Ansatz- und Bewertungsvorbehalten ergibt sich im handelsrechtlichen Jahresabschluss ein Überhang aktiver latenter Steuern. Das Wahlrecht zur Bildung eines Aktivpostens wurde nicht ausgeübt.

Angaben zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen zum weit überwiegenden Teil das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit und nur zum geringeren Anteil das außerordentliche Ergebnis.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Hinsichtlich der Angabe zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführer gemäß § 285 Nr. 9 Buchstabe a HGB wird von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Schermbeck, den 29. Januar 2015

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 29.1.2015.