DVHL Heilig-Land-Reisen GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	762.306,62	738.553,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.895,50	2.915,50
II. Sachanlagen	1.673,49	2.584,10
III. Finanzanlagen	758.737,63	733.053,41
B. Umlaufvermögen	781.775,29	891.808,50
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	411.173,45	130.101,46
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	370.601,84	761.707,04
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.257,37	50.894,42
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.556.339,28	1.681.255,93

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	460.721,20	238.794,12
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage	432.720,90	432.720,90
III. Verlustvortrag	293.926,78	192.660,08
IV. Jahresüberschuss	221.927,08	-101.266,70
B. Rückstellungen	37.855,00	33.350,00
C. Verbindlichkeiten	1.057.763,08	1.409.111,81
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.556.339,28	1.681.255,93

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die DVHL Heilig-Land-Reisen GmbH hat ihren Sitz in Köln. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Köln unter HRB 75841 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze aufgestellt.

In Folge des Terroranschlags in Israel ist das Reisegeschäft ab Oktober 2023 weitestgehend zum Erliegend gekommen. Die von der Geschäftsführung durchgeführte Ertrags- und Liquiditätsplanung geht weiterhin von einer Fortsetzung der unternehmerischen Tätigkeit aus. Dennoch können bestandsgefährdende Risiken verbleiben. Um diese zu minimieren erfolgen laufende innerbetriebliche Kontrollen.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256a HGB.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Finanzanlagen werden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bilanziert. Bei Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen, auch wenn diese nicht als dauerhaft eingestuft werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu ihrem Nennwert bilanziert.

Im Hinblick auf Forderungen aus den Corona-Überbrückungshilfen werden diese bereits unter den sonstigen Vermögensgegenständen angesetzt, wenn diese wirtschaftlich einen Zeitraum bis einschließlich des Bilanzstichtages betreffen und bis zur Aufstellung beantragt worden sind. Die Bewertung erfolgt in Höhe des geltend gemachten Erfüllungsanspruchs.

Die liquiden Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang die ungewissen Verbindlichkeiten und Wagnisse. Sie werden aufgrund der im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung vorliegenden Erkenntnisse in Höhe der Erfüllungsbeträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Schulden wurden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden § 253 Abs. 1 Satz 1 und § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB angewendet.

3. Angaben zur Bilanz

3.1 Verbindlichkeiten

	Restlaufzeiten
	bis 1 Jahr		größer 1 Jahr
	TEuro		TEuro
	2023	2022	2023	2022
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	62,5	62,5	375,0	437,5
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,0	172,4	0,0	0,0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	419,1	453,5	0,0	0,0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	196,0	280,8	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	5,1	2,5	0,0	0,0
Summe	682,8	971,6	375,0	437,5

	Summe	davon größer 5 Jahre		davon gesichert
	TEuro	TEuro
	2023	2023	2022	2023
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	437,5	125,0	187,5	1)
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,0	0,0	0,0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	419,1	0,0	0,0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	196,0	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	5,1	0,0	0,0
Summe	1.057,8	125,0	187,5

1 = Mithaft Wertpapierdepot

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenene Unternehmen enthalten ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Diese können auch den sonstigen Verbindlichkeiten zugeordnet werden.

4. Sonstige Angaben

4.1 Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 8 Mitarbeiter (Vorjahr 6).

Köln, den 14. Juni 2024

gez. Dr. Matthias Vogt, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.07.2024 festgestellt.