KATHARINENHOF Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	743,77		1.454,45
2. Geschäfts- oder Firmenwert	6.369,52		19.108,58
		7.113,29	20.563,03
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen	1,00		1,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	134.923,43		135.822,46
		134.924,43	135.823,46
		142.037,72	156.386,49
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	192,85		192,85
2. Geleistete Anzahlungen	328.377,96		294.492,20
		328.570,81	294.685,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.494,51		6.118,19
2. Forderungen an Gesellschafter	16.293,67		13.420,52
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	17.465,73		12.425,73
4. Sonstige Vermögensgegenstände	18.825,63		17.500,00
		57.079,54	49.464,44
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		346.911,51	519.280,92
		732.561,86	863.430,41
IV. Rechnungsabgrenzungsposten		12,24	0,00
		874.611,82	1.019.816,90

PASSIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
B. RÜCKSTELLUNGEN		71.798,71	78.208,81
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.782,92		17.408,12
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 20.782,92 (Vj. EUR 17.408,12)
2. Erhaltene Anzahlungen	328.377,96		294.492,20
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 328.377,96 (Vj. EUR 294.492,20)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	190.646,50		329.372,68
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 190.646,50 (Vj. EUR 329.372,68)
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.563,71		38.191,88
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 3.563,71 (Vj. EUR 38.191,88)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	234.442,02		235.919,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 234.442,02 (Vj. EUR 235.919,03)
		777.813,11	915.383,91
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	1.224,18
		874.611,82	1.019.816,90

Gewinn- und Verlustrechnung für 2021

	2021	2020
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB	2.005.672,04	1.988.941,18
2. Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen	33.885,76	35.473,39
3. Sonstige betriebliche Erträge	111.903,00	98.660,40
	2.151.460,80	2.123.074,97
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	209.357,88	225.189,15
b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen	46.014,62	44.859,16
davon für Altersversorgung EUR 721,68 (Vj. EUR 1.088,72)
5. Materialaufwand
a) Lebensmittel	51.551,18	50.856,62
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen	8.898,41	9.662,10
c) Wasser, Energie, Brennstoffe	380.833,11	400.696,01
d) Wirtschaftsbedarf / Verwaltungsbedarf	132.937,77	120.053,23
6. Steuern, Abgaben, Versicherungen	5.617,73	3.492,89
7. Mieten, Pacht, Leasing	1.014.137,33	857.251,00
	302.112,77	411.014,81
8. Abschreibungen
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen	47.142,77	32.731,02
b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	370,86	0,00
9. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung	34.440,76	35.866,39
10. Sonstige betriebliche Aufwendungen	42.280,79	36.205,28
	177.877,59	306.212,12
11. Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (Vj. EUR 0,00)
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	993,20	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (Vj. EUR 0,00)
	-993,20	0,00
	176.884,39	306.212,12
13. Auf Grund eines Gewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne	176.884,39	306.212,12
14. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang zum Jahresabschluss 2021

Allgemeine Angaben

Die KATHARINENHOF ^® Service GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (Reg.Nr. 107422 B).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 (1) HGB.

Ihre Buchhaltung wird gemäß den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) in der Fassung vom 21. Dezember 2016 gefertigt.

Entsprechend dem Wahlrecht des § 8 (1) PBV gliedert sie ihre Bilanz nach Anlage 1, ihre Gewinn- und Verlustrechnung nach Anlage 2 und ihren Anlagennachweis nach Anlage 3a der PBV.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 202 der KATHARINENHOF Service GmbH wurde gemäß §§ 242 ff. HGB und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden von der Gesellschaft zu Anschaffungskosten bilanziert und werden um planmäßige Abschreibungen vermindert (betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer 3 Jahre). Geschäfts- oder Firmenwerte werden planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben, da die übernommenen Pflegeeinrichtungen mindestens über diesen Zeitraum zu betreiben sind.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Anlagegüter werden linear zwischen 3 und 10 Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Forderungen/sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller ersichtlichen Risiken nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet.

Kassenbestände und Bankguthaben wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind damit berücksichtigt.

Aufgrund einer im abgelaufenen Geschäftsjahr eingeführten Jubiläumszusage wurden erstmals Rückstellungen für Jubiläumszuwendungen gebildet. Die Rückstellungsberechnungen für die Handelsbilanz erfolgten gemäß den Regelungen des § 253 Abs. 2 HGB mit einem durch die Deutsche Bundesbank bekannt gegebenen Diskontierungszinssatz von 1,35 %. Für die Abzinsung wurde der durchschnittliche Marktzins für 7 Jahre bei einer pauschalen Restlaufzeit von 15 Jahren angesetzt. Als Berechnungsgrundlage dienten die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Langfristiges Vermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens (Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen) kann dem beigefügten Anlagenspiegel entnommen werden.

Kurzfristiges Vermögen

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu 12 Monaten.

Im Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind von der Gesellschaft unterhaltene Mietkautionskonten bei der Bank für Sozialwirtschaft ausgewiesen. Der Gesamtbetrag beläuft sich auf TEUR 220 und wird unter den liquiden Mitteln ausgewiesen. Korrespondierend dazu erfolgt der Ausweis der zugehörigen Verbindlichkeiten unter den Sonstigen Verbindlichkeiten. Im Vorjahr erfolgte der Ausweis noch saldiert unter den liquiden Mitteln.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen zum 31. Dezember 2021 betragen TEUR 72 (Vj. TEUR 78), welche im Einzelnen enthalten:

	2021	2020
Prämien	38 TEUR	31 TEUR
Jubiläumsrückstellungen	12 TEUR	0 TEUR
Steuererklärungen	10 TEUR	8 TEUR
Urlaub	3 TEUR	2 TEUR
Berufsgenossenschaft	2 TEUR	2 TEUR
Überstunden	1 TEUR	6 TEUR
Übrige	6 TEUR	29 TEUR
	72 TEUR	78 TEUR

Verbindlichkeiten

In den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Mietkautionen in Höhe von TEUR 220 ausgewiesen, die im Vorjahr noch saldiert unter den liquiden Mitteln ausgewiesen wurden.

Sämtliche Verbindlichkeiten weisen wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu 12 Monaten auf und sind unbesichert.

Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB

In den Umsatzerlösen nach § 277 Abs. 1 HGB sind hauptsächlich Erträge aus betreutem Wohnen in Höhe von TEUR 1.145, (Vj. TEUR 1.134) enthalten.

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen Erträge aus Rückstellungsauflösungen in Höhe von TEUR 29 (Vj. TEUR 14) ausgewiesen. Darüber hinaus sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 26 (Vj. TEUR 20) sowie Erstattungen für Lohnfortzahlungen in Höhe von TEUR 3 (Vj. TEUR 8) enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten vor allem konzerninterne Weiterberechnungen in Höhe von TEUR 39 (Vj. TEUR 31) sowie geringwertige Wirtschaftsgüter in Höhe von TEUR 3 (Vj. TEUR 5).

Sonstige Pflichtangaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet-, Pacht-, Bereitstellungs- und Betreuungsverträgen existieren derartige Pflichten in Höhe von TEUR 824 mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr (davon TEUR 735 gegenüber der GEHAG GmbH, Berlin), TEUR 3.817 mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als 5 Jahren (davon TEUR 3.677 gegenüber der GEHAG) und TEUR 2.206 mit einer Laufzeit von über 5 Jahren (davon TEUR 2.206 gegenüber der GEHAG).

Treuhandverhältnisse

Die Gesellschaft unterhält Mietkautionskonten bei der Bank für Sozialwirtschaft. Der Gesamtbetrag des Treuhandvermögens, welches die KATHARINENHOF ^® Betriebs-GmbH im eigenen Namen, aber auf fremde Rechnung, verwaltet, beläuft sich auf TEUR 220. Diese Konten dürfen nur auf Guthabenbasis geführt werden und können auch nicht gepfändet werden.

Beschäftigte Arbeitnehmer

Die durchschnittlichen Mitarbeiterzahlen bis zum 31. Dezember 2020 stellen sich wie folgt dar:

	2021	2020
Pflege	2	2
Verwaltung	2	1
Hauswirtschaft	6	4
Technischer Dienst	1	2
Gesamt	11	9

Geschäftsführung

Die Geschäfte des Unternehmens werden durch folgende Personen geführt:

	Annett Pohler - Betriebswirt (VWA)
	Patrick Seikert - Betriebswirt im Gesundheitswesen (bis 16.11.2021)

Verwendung des Jahresergebnisses

Die Untergesellschaft KATHARINENHOF ^® Service GmbH ist aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages verpflichtet, ihren gesamten Gewinn an die Obergesellschaft KATHARINENHOF ^® Betriebs-GmbH abzuführen. Als Jahresüberschuss werden daher Euro 0,00 (Vj. Euro 0,00) ausgewiesen.

Konzernzugehörigkeit

Die KATHARINENHOF ^® Seniorenwohn- und Pflegeanlage Betriebs-GmbH, Berlin, hält 100,0 % des Stammkapitals der Gesellschaft.

Die Gesellschaft ist in den Konzernabschluss der Deutsche Wohnen SE, Berlin, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, sowie in den Konzernabschluss der Vonovia SE, Bochum, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Diese Konzernabschlüsse werden im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die zu einer anderen Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage geführt hätten.

Berlin, den 22. Februar 2022

Annett Pohler, Geschäftsführerin

Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 29. August 2022 festgestellt.

Anlagennachweis 2021

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	01.01.2021	Zugänge	Abgänge	31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen
1. Rechten und Werten	3.570,00	595,00	0,00	4.165,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	191.126,50	0,00	0,00	191.126,50
	194.696,50	595,00	0,00	195.291,50
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen
Technische Anlagen in Betriebsbauten	2.597,51	0,00	0,00	2.597,51
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge
Betriebsbauten	166.496,64	0,00	0,00	166.496,64
Verwaltungsausstattung	5.954,71	0,00	0,00	5.954,71
Technische Ausstattung	27.755,72	0,00	0,00	27.755,72
Geringwertige Wirtschaftsgüter (Sammelposten)	41.602,03	32.227,00	17.689,61	56.139,42
	241.809,10	32.227,00	17.689,61	256.346,49
	244.406,61	32.227,00	17.689,61	258.944,00
	439.103,11	32.822,00	17.689,61	454.235,50

	Entwicklung der Abschreibungen
	01.01.2021	Geschäftsjahr	davon auf Zugänge
	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen
1. Rechten und Werten	2.115,55	1.305,68	115,69
2. Geschäfts- oder Firmenwert	172.017,92	12.739,06	0,00
	174.133,47	14.044,74	115,69
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen
Technische Anlagen in Betriebsbauten	2.596,51	0,00	0,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge
Betriebsbauten	62.536,16	15.769,96	0,00
Verwaltungsausstattung	5.259,43	305,90	0,00
Technische Ausstattung	12.280,97	5.802,29	0,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter (Sammelposten)	25.910,08	11.219,88	6.445,40
	105.986,64	33.098,03	6.445,40
	108.583,15	33.098,03	6.445,40
	282.716,62	47.142,77	6.561,09

	Entwicklung der Abschreibungen
	davon auf Abgänge	Abgänge	31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen
1. Rechten und Werten	0,00	0,00	3.421,23
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	184.756,98
	0,00	0,00	188.178,21
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen
Technische Anlagen in Betriebsbauten	0,00	0,00	2.596,51
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge
Betriebsbauten	0,00	0,00	78.306,12
Verwaltungsausstattung	0,00	0,00	5.565,33
Technische Ausstattung	0,00	0,00	18.083,26
Geringwertige Wirtschaftsgüter (Sammelposten)	0,00	17.661,61	19.468,35
	0,00	17.661,61	121.423,06
	0,00	17.661,61	124.019,57
	0,00	17.661,61	312.197,78

	Buchwerte
	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen
1. Rechten und Werten	743,77	1.454,45
2. Geschäfts- oder Firmenwert	6.369,52	19.108.58
	7.113,29	20.563,03
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen
Technische Anlagen in Betriebsbauten	1,00	1,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge
Betriebsbauten	88.190,52	103.960,48
Verwaltungsausstattung	389,38	695,28
Technische Ausstattung	9.672,46	15.474,75
Geringwertige Wirtschaftsgüter (Sammelposten)	36.671,07	15.691,95
	134.923,43	135.822,46
	134.924,43	135.823,46
	142.037,72	156.386,49