prosaldo Unternehmensberatung Gmbh Büro- u. Buchhaltungsservice

BERLIN

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	12.500,00	12.500,00
B. Anlagevermögen	8.402,00	9.776,00
I. Sachanlagen	8.402,00	9.776,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.564,00	4.753,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.838,00	5.023,00
C. Umlaufvermögen	89.430,45	71.338,13
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	88.892,45	65.270,10
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11.213,06	6.592,95
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-2.500,81	0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	77.679,39	58.677,15
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	77.679,39	58.295,85
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	538,00	6.068,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten	175,93	80,72
Bilanzsumme, Summe Aktiva	110.508,38	93.694,85

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	75.833,59	57.239,31
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	31.289,82	3.494,83
III. Jahresüberschuss	19.543,77	28.744,48
B. Rückstellungen	17.722,28	11.843,25
1. Steuerrückstellungen	16.080,94	11.562,20
2. sonstige Rückstellungen	1.641,34	281,05
C. Verbindlichkeiten	16.952,51	24.612,29
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.520,60	9.578,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.520,60	9.578,86
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	2.115,11
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	2.115,11
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	471,10	3.614,81
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	471,10	3.614,81
4. sonstige Verbindlichkeiten	11.960,81	9.303,51
davon aus Steuern	4.482,62	1.734,40
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	11.582,62	6.680,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	110.508,38	93.694,85

Anhang

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem.
§§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.

sonstige Berichtsbestandteile

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde mit den AHK aktiviert und entsprechend den gesetzlichen Vorschriften zeitanteilig abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Nennbetrag bewertet und hinsichtlich Ihrer Werthaltigkeit geprüft. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der CEMAX Ltd. sowie dem EU Jochen Böhm wurden mit 50 %, die Forderungen gegenüber Herrn Arno Schmieden wurden mit 100 %, die Forderungen gegenüber Frau Petra Frede-Röhll und Herrn Erwin Frede wurden jeweils mit 90 % einzelwertberichtigt. Die übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden zum 31.12.2011 mit 1,00 % pauschal wertberichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden.

Steuerrückstellungen wurden für das abzurechnende Wirtschaftsjahr in Höhe der voraussichtlichen Steuerfestsetzungen gebildet.

Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.

Im abzurechnenden Wirtschaftsjahr 2011 waren zwei Person sozialversicherungspflichtig beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den Geschäftsführer, Herrn Dipl.-Finanzökonom Christian Polster, geführt.

prosaldo Unternehmensberatung GmbH