Nova Vita Residenz Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktiva

	31.12.2007		31.12.2006
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Lizenzen und EDV-Software		113.145,00		131.668,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung		73.856,00		64.296,00
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		25.000,00		0,00
		212.001,00		195.964,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Restaurantbestände	10.874,20		9.102,08
2. Pflegebestände	3.560,55	14.434,75	3.866,05	12.968,13
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	178.520,45		199.747,84
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	172,97		6.305,06
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.130,18	184.823,60	45.994,49	252.047,39
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		83.671,61		79.511,98
		282.929,96		344.527,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.694,42		0,00
		503.625,38		540.491,50
Passiva
		31.12.2007		31.12.2006
		EUR		EUR
A. Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital		250.000,00		250.000,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		63.325,35		119.117,33
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		77.874,92		54.072,66
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		89.931,67		96.096,76
3. Sonstige Verbindlichkeiten		22.493,44		21.204,75
		190.300,03		171.374,17
		503.625,38		540.491,50

Anhang für das Geschäftsjahr 2007

I. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung des Jahresabschlusses der Nova Vita Residenz Berlin GmbH erfolgt unter Anwendung der §§ 265 ff. HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird dabei das Gesamtkostenverfahren zu Grunde gelegt.

Gegenüber dem Vorjahr wurde die Form der Darstellung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung beibehalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in der Gewinn- und Verlustrechnung des Vorjahres wurden um TEUR 24 vermindert. Der Betrag wurde in den Materialaufwand umgegliedert, da es sich um bezogene Leistungen für soziokulturelle Veranstaltungen für die Bewohner handelt.

Die Bewertung entspricht den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB.

Die Gesellschaft ist nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Abschreibungsmethode.

Die Sachanlagen wurden zu den Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Abschreibungsmethode. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer und entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis von bis zu EUR 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und nach fünf Jahren als Abgang aus dem Anlagevermögen gezeigt.

Bei dem Finanzanlagevermögen werden Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Gesellschaft hat mit Vertrag vom 21. August 2007 (Notar Alfred Lüdtke, Berlin, UR-Nr. 1429/2007) die 100 %-ige Tochtergesellschaft Nova Vita Ambulante Pflege GmbH, Berlin, gegründet. Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2007 beträgt EUR 24.608,11. Die Gesellschaft hat in dem Rumpfgeschäftsjahr bis zum 31. Dezember 2007 einen Jahresfehlbetrag von EUR 391,89 erwirtschaftet.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist gemäß § 268 Abs. 2 HGB im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Gegenstände des Umlaufvermögens sind zu den Anschaffungskosten angesetzt, soweit nicht ein niedrigerer Wert nach § 253 Abs. 3 HGB geboten ist.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen die Nova Vita Ambulante Pflege GmbH (TEUR 0,2) und resultieren aus Liefer- und Leistungsbeziehungen.

Alle Forderungen haben eine Fälligkeit bis zu einem Jahr.

Das Eigenkapital entspricht dem gezeichneten Kapital in Höhe von EUR 250.000,00.

Die Rückstellungen sind mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die sonstigen Rückstellungen betreffen Kosten für die Jahresabschlussprüfung, Berufsgenossenschaft, ausstehenden Urlaub und nicht abgegoltene Mehrarbeit.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von TEUR 88 (i. Vj. TEUR 92) die Gesellschafterin Care Management Deutschland GmbH. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden mit der Forderung aus dem Ergebnisabführungsvertrag verrechnet. In Höhe von TEUR 2 bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Nova Vita Residenz Bonn GmbH.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 14.138,01 (i. Vj. EUR 15.201,19) sowie im Rahmen der sozialen Sicherheit von EUR 2.395,13 (i. Vj. EUR 1.782,76) enthalten.

II. Sonstige Angaben

Mit der 100 %igen Gesellschafterin Care Management Deutschland GmbH, Bonn, wurde mit Wirkung zum 1. Januar 2002 ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen. Das negative Ergebnis des Geschäftsjahres 2006 wurde auf Grund dessen von der Care Management Deutschland GmbH, Bonn, ausgeglichen.

Mit Wirkung vom 24. März 2003 hat die CMD zu Gunsten der Nova Vita Residenz Berlin eine Patronatserklärung auf unbestimmte Zeit abgegeben.

Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die Gesellschaft 59 Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Rudolf Preuß, Dipl. Wirt. Ing., Hamburg

Berlin, den 21. August 2008

Dipl. Wirt. Ing. Rudolf Preuß

Geschäftsführung

Entwicklung des Anlagevermögens (erweiterte Bruttodarstellung) zum 31. Dezember 2007

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2007	Zugänge	Abgänge	31.12.2007
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Lizenzen und EDV-Software	284.988,86	0,00	0,00	284.988,86
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	170.827,83	33.787,61	3.428,60	201.186,84
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	25.000,00	0,00	25.000,00
	455.816,69	58.787,61	3.428,60	511.175,70

	Abschreibungen
	01.01.2007	Zugänge	Abgänge	31.12.2007
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Lizenzen und EDV-Software	153.320,86	18.523,00	0,00	171.843,86
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	106.531,83	24.227,61	3.428,60	127.330,84
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	127.330,84
	259.852,69	42.750,61	3.428,60	299.174,70

	Buchwerte
	31.12.2007	31.12.2006
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Lizenzen und EDV-Software	113.145,00	131.668,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	73.856,00	64.296,00
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00
	212.001,00	195.964,00