Europaplatz 1 Liegenschafts GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0,00		0,00
II. Sachanlagen		1.914.055,09		1.963.076,09
III. Finanzanlagen		0,00		0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		0,00		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.308.768,12		1.326.499,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		12.298,32		0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten		9.886,86		20.426,67
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00		0,00
Summe Aktiva		3.245.008,39		3.310.002,46

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		305.207,85		99.540,63
III. Jahresüberschuss/-Fehlbetrag		-174.079,79		205.667,22
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00		0,00
B. Rückstellungen		11.707,00		62.515,83
C. Verbindlichkeiten		2.918.474,84		2.594.142,25
- davon aus Steuern Euro 0,00 (Euro 56.866,06)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		158.698,49		323.136,53
Summe Passiva		3.245.008,39		3.310.002,46

ANHANG für das Geschäftsjahr 2010

Europaplatz 1 Liegenschafts GmbH,

Dortmund

A. Allgemeine Angaben

I. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der Europaplatz 1 Liegenschafts GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB bzw. 279 bis 283 HGB sowie unter Berücksichtigung der Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

II. Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgte entsprechend den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren in Sinne von § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Von den Erleichterungsmöglichkeiten des § 274a HGB für die Aufstellung der Bilanz wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der Europaplatz 1 Liegenschafts GmbH wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Für Transaktionen in Fremdwährung wurde der Devisenkurs zum Transaktionsstichtag zu Grunde gelegt. Devisenbestände wurden zum Stichtagskurs bewertet.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

I. Aktiva

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgte zum Nominalbetrag. Bei zweifelhaften Forderungen wurden die erkennbaren Risiken durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung abgedeckt.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel werden zu Nennwerten angesetzt.

Der Rechnungsabgrenzungsposten wurde in Höhe der Ausgaben des Berichtszeitraumes angesetzt, soweit diese Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

II. Passiva

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Rechnungsabgrenzungsposten wurde in Höhe der Einnahmen des Geschäftsjahres 2010 angesetzt, soweit diese Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

C. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

I. Aktiva

Auf die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte in einem Anlagenspiegel wurde nach § 274 a HGB verzichtet.

Die Darlehensforderung gegenüber der Schürmann Holding GmbH valutierte zum Bilanzstichtag in Höhe von T€ 1.285. Das Darlehn wird mit 6% p.a. verzinst und unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen.

Der Forderungsbestand mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr betrug zum Bilanzstichtag T€ 1.180 (VJ T€ 1.160).

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten wird neben Vorauszahlungen für Betriebskosten in Höhe von T€ 1 ein Zinsabschlag von insgesamt T€ 9 ausgewiesen. Dieser resultiert aus der Abzinsung der von Herrn Andreas Schürmann für 4 Jahre im Voraus geleisteten Mietvorauszahlung (vgl. hierzu passive Rechnungsabgrenzung).

II. Passiva

Der Berichtsgesellschaft wurde von der Sparkasse Dortmund zum Erwerb des Grundstücks Europaplatz 1, Dortmund, sowie der Errichtung des darauf befindlichen Gebäudes ein Darlehen in Höhe von T€ 2.500 gewährt.

Für das Darlehen wurden die im Folgenden aufgeführten Sicherheiten bestellt:

· Grundschuld von T€ 2.500 auf das Baugrundstück Europaplatz 1, Dortmund

· unbeschränkte Bürgschaft von Herrn Andreas Schürmann

· Verpfändung eines privaten Wertpapierdepots von Herrn Andreas Schürmann bei der Sparkasse Dortmund

Das gesamte Investitionsvolumen wurde im November 2008 in Schweizer Franken umfinanziert. Zum Bilanzstichtag valutierte das Darlehen in Höhe von 2.835 T€; davon haben T€ 2.271 eine Laufzeit von mehr als 5 Jahren. Aufgrund einer voraussichtlich dauerhaften Kursabwertung des Schweizer Franken zum Euro war der Wert des Darlehns um den in Geschäftsjahr entstandenen Kursverlust von T€ 465 höher auszuweisen.

Der Bestand an Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr betrug zum Bilanzstichtag T€ 184 (VJ T€ 224).

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten i.S. § 250 Abs. 2 HGB setzen sich aus 2 Positionen zusammen:

Zum Einen wurde in dem mit Herrn Andreas Schürmann vereinbarten und durch eine Zusatzvereinbarung ergänzten Mietvertrag eine Mietvorauszahlung für einen Zeitraum von 4 Jahren vereinbart. Grund für diese vertragliche Vereinbarung war die Versorgung der Gesellschaft mit ausreichend Kapital, um die Finanzierung des Grundstückserwerbs sowie der Gebäudeerrichtung auf dem Grundstück Europaplatz 1, Dortmund, seitens der Sparkasse Dortmund sicher zu stellen. Die Mietvorauszahlung einschließlich der darin enthaltenen Betriebskostenvorauszahlungen in Höhe von insgesamt T€ 578 (netto) wurde von Herrn Schürmann, vermindert um einen Zinsabschlag von T€ 42 (siehe aktive Rechnungsabgrenzung), an die GmbH überwiesen. Der hierzu in der Bilanz zum 31. Dezember 2010 ausgewiesene Rechnungsabgrenzungsposten beträgt nach Minderung der für 2010 zu erfassenden Mieterträge T€ 120.

Darüber hinaus wurde in dem Mietvertrag mit der Mega IT-Service GmbH ein verlorener Baukostenzuschuss in Höhe von netto T€ 100 für den Einbau einer Klimaanlage in die Mieträumlichkeiten vereinbart. Dieser Baukostenzuschuss wurde gemäß dem BFH Urteil vom 19. Mai 1988 (V-R-102/83) als eine Vorauszahlung auf die künftigen Vermietungsleistungen passiv abgegrenzt und ist über die Mindestlaufzeit des Mietvertrages von 5 Jahren gleichmäßig zu verteilen. Der in der Bilanz zum 31. Dezember 2010 hierzu ausgewiesene Rechnungsabgrenzungsposten beträgt T€ 38.

D. Ergänzende Angaben

I. Geschäftsführung

Als Geschäftsführer während des gesamten Geschäftsjahres 2010 war Herr Andreas Schürmann, Dortmund bestellt.

Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer wird aufgrund der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

II. Weitere Angaben

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Die Geschäftsführung schlägt vor den Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 174 auf neue Rechnung vorzutragen,

Dortmund, im Januar 2012

Europaplatz 1 Liegenschafts GmbH

Andreas Schürmann

- Geschäftsführer -

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15.02.2012