Sepia Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH

Xanten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	5.949.309,55	4.516.924,86
I. Sachanlagen	5.949.309,55	4.516.924,86
B. Umlaufvermögen	840.098,49	423.829,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	309.150,05	34.314,58
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	530.948,44	389.514,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.414,52	446,36
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.088.149,00	924.002,21
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.878.971,56	5.865.202,95

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	949.566,80	570.226,03
III. Jahresfehlbetrag	164.146,79	379.340,77
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.088.149,00	924.002,21
B. Rückstellungen	5.500,00	5.000,00
C. Verbindlichkeiten	7.873.471,56	5.860.202,95
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	7.873.471,56	5.860.202,95
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.878.971,56	5.865.202,95

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Sepia Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH ist auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) werden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang gemacht worden.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Bestand der Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wird buchmäßig geführt sowie in Bezug auf Zugänge als auch auf Abgänge laufend überprüft.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, werden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und sind notwendig und ausreichend.

Verbindlichkeiten sind vollständig erfasst und mit dem Nennwert/Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, werden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die Gliederung von Bilanz- sowie Gewinn- und Verlustrechnung folgt nach den gesetzlichen Vorschriften des HGB.

Die Bilanzierung erfolgte vor Verwendung des Jahresüberschusses.

Angaben zu Positionen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und die Entwicklung des Anlagevermögens im Berichtsjahr kann dem Anlagespiegel entnommen werden.

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Ansprüche aus Nebenkostenabrechnungen und auf Steuererstattungen.

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände liegen unter einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Posten enthält im Berichtsjahr gezahlte Versicherungsprämien, die auch das Folgejahr betreffen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 25.564,59 € und ist voll eingezahlt.

Das Jahresergebnis 2010 mit einem Verlust in Höhe von 213.488,35 € erhöht den nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag auf 1.137.490,56 € nach 924.002,21 € im Vorjahr. Die Gesellschaft ist damit weiterhin bilanziell überschuldet. Der Gesellschaft und der Geschäftsführung sind die Vorschriften zur Insolvenzantragspflicht gem. § 64 Abs. 1 GmbHG und die hieraus resultierenden Rechtsfolgen für den Fall eines Verstoßes hiergegen nach § 84 Abs. 1 GmbHG bekannt. Die Gesellschaft geht von einer Fortführung des Unternehmens im Sinne des § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aus.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden für die voraussichtlichen Kosten der Jahresabschlusserstellung und die Archivierung der Unterlagen gem. §§ 257 ff HGB gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der ausgewiesenen Verbindlichkeiten werden in der Bilanz ergänzend zu den entsprechenden Positionen ausgewiesen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Zins- und Tilgungsraten der Darlehen, die zum Stichtag noch offen stehen.

Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Wesentliche hier erfasste Kosten sind Kosten für die Veröffentlichung des Jahresabschlusses.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Position umfasst die Zinsen auf die in 2009 aufgenommenen Darlehen sowie Zinsen auf die Darlehen der Verbund- und Beteiligungsunternehmen für das Jahr 2010.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren
Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Bilanz-, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang geben, entsprechend den gesetzlichen Vorschriften, grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Klassifizierungsmerkmale

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den Geschäftsführer, Herrn Patrick Gerstner, geführt.

Xanten, den 31.03.2011

Sepia Grundstücksverwaltungsgesellschaft

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Patrick Gerstner

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.03.2011 festgestellt.

UNIMO Residential Properties I GmbH