Stella Vitalis Seniorenzentrum Alsdorf GmbH

Dinslaken

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	59.910,00	55.532,93
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00	1,00
II. Sachanlagen	59.909,00	55.531,93
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	55.963,00	28.429,00
2. Fahrzeuge	3.946,00	7.102,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	20.000,93
B. Umlaufvermögen	919.024,54	835.884,01
I. Vorräte	9.663,12	9.036,14
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	9.663,12	9.036,14
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	894.160,09	668.281,05
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	474.162,07	457.195,46
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	403.475,76	207.492,72
3. sonstige Vermögensgegenstände	16.522,26	3.592,87
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.201,33	158.566,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.061,67	1.898,12
Aktiva	980.996,21	893.315,06

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	430.004,00	211.515,89
1. sonstige Rückstellungen	430.004,00	211.515,89
C. Verbindlichkeiten	447.689,19	560.264,42
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	92.290,43	126.154,47
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	92.290,43	126.154,47
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	125.087,41	293.215,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	125.087,41	293.215,23
3. sonstige Verbindlichkeiten	222.329,28	139.880,12
davon aus Steuern	16.111,04	11.537,72
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	222.329,28	139.880,12
4. Verwahrgeldkonto	7.982,07	1.014,60
D. Rechnungsabgrenzungsposten	78.303,02	96.534,75
Passiva	980.996,21	893.315,06

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.772.019,32	2.698.836,88
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	1.076.538,07	1.089.933,50
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	536.690,03	650.512,80
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	376.311,73	575.889,55
5. sonstige betriebliche Erträge	49.282,17	143.489,28
6. Materialaufwand	1.400.553,84	1.292.161,43
a) Lebensmittel	106.355,44	133.704,78
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	109.874,38	113.693,25
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	1.184.324,02	1.044.763,40
7. Personalaufwand	1.844.052,69	1.815.285,53
a) Löhne und Gehälter	1.489.593,32	1.499.394,78
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	354.459,37	315.890,75
davon Aufwendungen für Altersversorgung	35.099,90	17.659,91
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	191.949,86	243.275,86
9. Mieten, Pacht, Leasing	786.423,26	747.464,30
10. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen		221,72
11. Abschreibungen	68.801,57	9.598,42
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	13.687,54	9.598,42
b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	55.114,03
12. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	118.711,73	69.291,81
13. sonstige betriebliche Aufwendungen	321.559,38	382.521,51
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		1.171,36
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen		1.171,36
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3.337,52
davon an verbundene Unternehmen	3.337,52
16. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	75.451,47	600.456,23
17. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00

Anhang

Stella Vitalis Seniorenzentrum Alsdorf GmbH,
Dinslaken

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Stella Vitalis Seniorenzentrum Alsdorf GmbH hat ihren Sitz in Dinslaken und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Duisburg unter der Nummer HRB 22580 eingetragen. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Darüber hinaus sind die Regelungen der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflege-Buchführungsverordnung - PBV) beachtet worden. Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte daher nach der Pflege-Buchführungsverordnung.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung und erfolgte unter der Annahme der Fortführung des Geschäftsbetriebs.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - sofern es der Abnutzung unterliegt - um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Jahr des Zugangs stets vollständig abgeschrieben. Die entsprechenden Beträge sind unter diesem Posten ausgewiesen.

Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die beizulegenden Werte am Bilanzstichtag niedriger sind, werden diese angesetzt.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt mit den Anschaffungskosten bzw. zum Nominalwert unter der Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberechtigung ausreichend Rechnung getragen.

Die Bewertung der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, werden durch aktive Rechnungsabgrenzungsposten abgegrenzt.

Die Posten des Eigenkapitals sind mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verwahrgeldkonten der Bewohner werden ausschließlich in der Einrichtung gesondert verwaltet und geführt.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagenvermögens ist in der Anlage 4 (Anlagenspiegel), die Bestandteil des Anhangs ist, dargestellt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen und beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 77.371,34 (Vorjahr: € 0,00).

Sämtliche Forderungen und Vermögensgegenstände haben (unverändert zum Vorjahr) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie betreffen im Wesentlichen Rückstellungen aus dem Personalbereich.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen und der Ergebnisabführung. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 293.215,23) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig und nicht besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 16.095,47 (Vorjahr: € 11.537,72) und im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00 (Vorjahr: € 0,00).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus der Immobilienpacht in Höhe von 18.871 T€ mit einer Restlaufzeit von 25 Jahren. Für das Inventar bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 313 T€ mit einer Restlaufzeit von 15 Jahren gegenüber einem verbundenen Unternehmen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Innerhalb der Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB werden Umsatzerlöse aus Corona-Erstattungen in Höhe von € 322.840,55 (Vorjahr: € 541.515,60) ausgewiesen.

Der Personalaufwand enthält Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von € 35.099,90 (Vorjahr: € 17.659,91).

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinsen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 1.171,36) enthalten.

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen umfassen Zinsaufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 3.337,52 (Vorjahr: € 0,00).

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich folgende Arbeitnehmer (getrennt nach Dienstarten):

Pflegedienst	Hauswirt-schaftlicher Dienst	Verwaltungs-dienst	Technischer Dienst	Gesamt
74	1	0	0	75

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im abgelaufenen Geschäftsjahr an:

- Axel Hölzer, Berlin,
- Maximilian Mank, Bockenau.

Konzernzugehörigkeit

Die Stella Vitalis Seniorenzentrum Alsdorf GmbH wird in den Konzernabschluss der Stella Vitalis GmbH, Dinslaken, (kleinster und größter Konzernkreis) einbezogen. Die Stella Vitalis GmbH ist Mutterunternehmen und alleinige Gesellschafterin.

Dinslaken, den 21.12.2023

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Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Dinslaken, den 21.12.2023

gez. Axel Hölzer, Berlin,

gez. Maximilian Mank, Bockenau.

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2023 festgestellt.