Informica REIT AG

Reichenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	13.283.247,08	14.712.921,55
I. Sachanlagen	11.605.401,00	11.760.339,00
II. Finanzanlagen	1.677.846,08	2.952.582,55
B. Umlaufvermögen	469.963,02	965.924,25
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	33.573,88	501.688,54
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	436.389,14	464.235,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.084,03	5.580,64
D. Aktive latente Steuern	98.190,00	0,00
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.811.976,34	453.326,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	15.673.460,47	16.137.753,35

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Gewinnrücklagen	84.798,82	0,00
III. Verlustvortrag	653.326,91	354.993,40
IV. Jahresfehlbetrag	1.443.448,25	298.333,51
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.811.976,34	453.326,91
B. Rückstellungen	519.632,96	555.846,01
C. Verbindlichkeiten	15.144.323,87	15.571.435,38
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	664.117,41	916.098,17
D. Rechnungsabgrenzungsposten	9.503,64	10.471,96
Bilanzsumme, Summe Passiva	15.673.460,47	16.137.753,35

Anhang

zum

31. Dezember 2010

informica REIT AG
Immobilien
Kirchgasse 1a

97234 Reichenberg

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der informica REIT AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungs-
gesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die bisherige Form der Darstellung und die bisher angewandten Bewertungsmethoden wurden insoweit angepasst.
Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor (Art. 67 Abs. 8 S. 1 EGHGB). Die Vor-
jahreszahlen wurden entsprechend Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt (§ 275 Abs. 2 HGB).

Es wurden außerplanmäßige Abschreibungen gem. § 253 Abs. 3 S. 3 HGB wegen einer voraussichtlich dauernden Wertminderung auf Finanzanlagen in Höhe von Euro 245.243,00 (Vorjahr: Euro 213.623,79) vorgenommen.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Anhangs wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 267, 276, 288, 293, 325 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2010 bilanziell überschuldet. Zur Abwendung der Rechtsfolgen hat die Gesellschafterin informica real invest AG in Höhe von 1.000.000,00 Euro einen Rangrücktritt auf ihre Forderungen erklärt.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Bei den Vorjahreswerten (Geschäftsjahr 2009) ist zu berücksichtigen, dass ein Rumpfwirtschaftsjahr (01.04.-31.12.2009) zugrunde liegt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung

Derivative Finanzinstrumente

Derivative Finanzinstrumente werden ausschließlich zur Absicherung von Zinsänderungs- und Währungsrisiken eingesetzt.

Als derivative Finanzinstrumente werden eingesetzt:

- Zinsswaps

Zum Bilanzstichtag bestanden folgende derivative Finanzpositionen:

	Nominalbetrag	Marktwert	Bilanzposten
	zum 31.12.2010	zum 31.12.2010	zum 31.12.2010
	Euro	Euro	Euro
Zinsswaps	3.720.000,00	- 480.497,53	-364.787,48

Die Marktwerte ergeben sich aus der Bewertung der ausstehenden Positionen zu Marktpreisen ohne Berücksichtigung gegenläufiger Wertentwicklungen aus den Grundgeschäften.

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Aktive latente Steuern

Von der Möglichkeit, einen Aktiv-Posten für latente Steuererträge zu bilden, wurde Gebrauch gemacht.

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB.
Der zur Berechnung der latenten Steuern verwendete Ertragsteuersatz liegt bei 29,12 %. Der Gewerbesteuer-Hebesatz beträgt hierbei 380 %.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 664.117,41 (Vorjahr: Euro 916.098,17).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 9.269.256,56 (Vorjahr: Euro 9.513.911,99).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden in Höhe von Euro 10.410.200,00 besichert.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Für das am 14.04.2008 der real invest EKM Trebbin GmbH gewährte Darlehen hat die informica REIT AG mit Erklärung vom 15.01.2010 für ihre Forderungen nebst Zinsen einen qualifizierten Rangrücktritt in Höhe eines Teilbetrages von 500.000,00 Euro hinter alle derzeitigen und zukünftigen Gläubiger erklärt.
Der vereinbarte Rangrücktritt erlischt, wenn die rechnerische Überschuldung der Tochtergesellschaft beseitigt ist.

Für das am 11.06.2008 der real invest BBI Airporthotel GmbH gewährte Darlehen hat die informica REIT AG mit Erklärung vom 29.12.2010 für ihre Forderungen nebst Zinsen einen qualifizierten Rangrücktritt in Höhe eines Teilbetrages von 200.000,00 Euro hinter alle derzeitigen und zukünftigen Gläubiger erklärt.
Der vereinbarte Rangrücktritt erlischt, wenn die rechnerische Überschuldung der Tochtergesellschaft beseitigt ist.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 27.06.2011 festgestellt.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Aufsichtsratsitzung vom 27.06.2011 wurde der Vorschlag des Vorstands zur Ergebnisverwendung angenommen.

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt
Euro 98.190,00.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Zum 31.12.2010 gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Friedrich Schwab, Reichenberg

ausgeübter Beruf:

Bankfachwirt

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Stefan Eishold, München (Vorsitzender)	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Franz-Josef Marxen, Berlin	ausgeübter Beruf:	Dipl.-Kaufmann
Karl-Heinz Zehentner, Weimar	ausgeübter Beruf:	Kaufmann

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		Euro	Euro
Tricyan Tower Würzburg GmbH, Reichenberg	100%	-195.137,19	-432.828,29
real invest EKM Trebbin GmbH, Reichenberg	94%	-152.183,24	-311.570,70
real invest BBI Airporthotel GmbH, Reichenberg	94%	-28.068,22	-93.059,69

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden 2 Arbeitnehmer beschäftigt.
Die Angabe der Arbeitnehmerzahl wurde entsprechend den Vorschriften des § 267 Abs. 5 HGB vorgenommen.

Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz

Das Grundkapital von Euro 200.000,00 ist eingeteilt in auf den Inhaber lautende Stückaktien ohne Nennwert. Der auf eine Stückaktie entfallende Betrag des Grundkapitals beträgt Euro 1,00. Das Grundkapital setzt sich wie folgt zusammen:

Stückzahl	Nennbetrag je Aktie	Grundkapital
200.000	1,00 Euro	200.000 Euro

27.06.2011

Der Vorstand

Informica REIT AG

Eigentümerstruktur