Kleinwächter GmbH

Hallenberg

Jahresabschluss zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	510.127,11	515.904,18
I. Finanzanlagen	510.127,11	515.904,18
1. Beteiligungen	25.564,59	25.564,59
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	484.562,52	490.339,59
B. Umlaufvermögen	108.243,65	61.696,98
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.818,37	0,00
1. sonstige Vermögensgegenstände	2.818,37	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	105.425,28	61.696,98
Bilanzsumme, Summe Aktiva	618.370,76	577.601,16

Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	615.936,51	566.815,08
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	541.250,49	487.861,85
III. Jahresüberschuss	49.121,43	53.388,64
B. Rückstellungen	1.930,00	4.248,68
I. Steuerrückstellungen	0,00	2.368,68
II. sonstige Rückstellungen	1.930,00	1.880,00
C. Verbindlichkeiten	504,25	6.537,40
I. sonstige Verbindlichkeiten	504,25	6.537,40
davon aus Steuern	0,00	6.042,40
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	504,25	495,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	618.370,76	577.601,16

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2007 - 31.12.2007 EUR	1.1.2006 - 31.12.2006 EUR
1. sonstige betriebliche Erträge	9.099,44	9.032,52
2. Personalaufwand	9.607,52	9.544,00
a) Löhne und Gehälter	7.719,63	7.649,16
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.887,89	1.894,84
davon für Altersversorgung	1.383,36	1.383,36
3. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.556,70	2.395,28
4. Erträge aus Beteiligungen	68.138,05	74.242,70
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.484,58	1.177,05
6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	66.557,85	72.512,99
7. Steuern vom Einkommen und Ertrag	17.436,42	19.124,35
8. Jahresüberschuss	49.121,43	53.388,64

Anhang

Anhang zur Bilanz

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsab-grenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäfts-betrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegen-stände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschluss-stichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Beteiligungen wurden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren steuerrechtlich zulässigen Wert angesetzt. Es handelt sich um die Komplementäreinlage der Kleinwächter GmbH & Co.KG.

Bei den Ausleihungen handelt es sich um variable Kapital- bzw. Darlehenskonten bei Gesellschaften, an denen die GmbH als Komplementärin beteiligt ist.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Risiken, die eine Wertberichtigung erforderlich gemacht hätten, bestanden nicht.

Der Bankguthabenbestand lautet auf Euro und wurde mit dem Nennwert angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen wurden vom Mandanten nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.