OHASKO Beteiligungs-GmbH

Haan

Bilanz zum 31.12.2022

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immat. Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	7.030.467,45	6.939.843,45
III. Finanzanlagen	3.664.139,58	4.609.945,14
	10.694.608,03	11.549.789,59
B. Umlaufvermögen
I. Ford.u.sonst.Vermögensgegenst.	230.464,48	443.698,60
II. Kassenbestand, Bundesbankguth.	229.263,98	422.101,63
	459.728,46	865.800,23
C. Aktive RAP	5.761,82	6.825,52
Summe Aktiva	11.160.098,31	12.422.415,34

Passiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	1.944.054,65	1.371.271,14
III. Jahresüberschuss	365.321,36	572.783,51
Summe Eigenkapital	2.409.376,01	2.044.054,65
B. Rückstellungen	69.177,89	47.586,96
C. Verbindlichkeiten	8.681.544,41	10.330.358,73
D. Passive RAP		415,00
Summe Passiva	11.160.098,31	12.422.415,34

Anhang zum

Jahresabschluss zum 31.Dezember 2022

OHASKO Beteiligungs-GmbH

Buchführung, Bilanzierung und Bewertung

Die OHASKO Beteiligungs-GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. des § 267 HGB. Der Jahresabschluss 2022 ist auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften nach den handels- und steuerrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. §§ 238 ff HGB erstellt. Die Gliederung orientiert sich an den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB.

Die Aufzeichnung der Geschäftsvorfälle erfolgt nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung. Die dem Abschluss zu Grunde liegende Buchführung entspricht den GoB.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Kapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und im Anhang hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellkosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer der jeweiligen Vermögensgegenstände. Die Abschreibung wurde linear vorgenommen.

OHASKO Beteiligungs-GmbH

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet und ggf. um Zuschreibungen erhöht bzw. um außerplanmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Risiken wurden durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03.12.2023

Haan, den 03.12.2023

OHASKO Beteiligungs-GmbH

Oliver Haubrich