HTRT Beteiligungs GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

HRB 106482 Amtsgericht Frankfurt am Main

INHALTSVERZEICHNIS

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

Anlagen

Anlagenspiegel

Rückstellungsspiegel

Bilanz zum 31.12.2019

der HTRT Beteiligungs GmbH, Frankfurt/Main

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	18,724,160.68	18,724,160.68
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	7,379,047.63	5,742,183.90
2. Sonstige Vermögensgegenstände	33,998.02	8,141.73
davon aus Steuern EUR 33,998.02 (Vj: EUR 8,141.73)
II. Guthaben bei Kreditinstituten	51,807.15	125,546.43
C. Rechnungsabgrenzungsposten	40,027.53	0.00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	12,708,350.67	11,552,709.00
	38,937,391.68	36,152,741.74

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25,000.00	25,000.00
II. Kapitalrücklage	5,000,000.00	5,000,000.00
III. Verlustvortrag	(16,577,709.00)	(15,562,574.67)
IV. Jahresfehlbetrag	(1,155,641.67)	(1,015,134.33)
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	12,708,350.67	11,552,709.00
	0.00	0.00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	0.00	36,426.47
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1,616.00	42,338.59
davon mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR 1,616.00 (Vj: EUR 42,338.59)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	38,935,775.68	36,073,976.68
davon mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR 1,360,789.00 (Vj: EUR 2,635,050.68)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr EUR 37,401,200.09 (Vj: EUR 33,438,962.00)
	38,937,391.68	36,152,741.74

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2019 bis 31. Dezember 2019

	01.01.2019 - 31.12.2019	01.01.2018 - 31.12.2019
	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Erträge	37,926.47	0.00
2. sonstige betriebliche Aufwendungen	(138,044.33)	(92,855.71)
3. Ergebnis der Betriebstätigkeit	(100,117.86)	(92,855.71)
4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	131,088.60	248,083.79
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 131,088.60 (Vj: EUR 248.083,79)
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(1,186,612.41)	(1,170,362.41)
davon an verbundene Unternehmen EUR 1,186,612.41 (Vj: EUR 1.170.362,41)
6. Ergebnis nach Steuern	-1,155,641.67	-1,015,134.33
7. Jahresfehlbetrag	-1,155,641.67	-1,015,134.33

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2019

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der HTRT Beteiligungs GmbH zum 31. Dezember 2019 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267a Abs. 1 HGB eine Kleinstkapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungsvorschriften für kleine Gesellschaften für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 274a, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde die Darstellung nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, das Halten und das Verwalten von Beteiligungen an Gesellschaften sowie die Übernahme der Komplementärstellung in Kommanditgesellschaften und alle damit in Zusammenhang stehenden Geschäfte.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister Frankfurt am Main unter HRB 106482 eingetragen und hat ihren Sitz in Frankfurt am Main.

Das Stammkapital beträgt insgesamt EUR 25.000,00 und wird zum Bilanzstichtag wie folgt gehalten:

	EUR	%
HTRT Holdings Limited, Cayman Islands	25.000,00	100

Die Einzahlung in die Kapitalrücklage beträgt EUR 5.000.000,00.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Verbindlichkeiten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Aufwendungen für die Gründung der Gesellschaft und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB gebildet.

Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Bilanzpositionen wurden wie folgt bewertet:

•	Die Beteiligungen des Finanzanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bewertet.
•	Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.
•	Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag.
•	Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagepositionen und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr sind aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1) ersichtlich.

2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 7.379.047,63, nebst Zinsen, betreffen ein Darlehen an die H. von Gimborn GmbH, Emmerich am Rhein.

3. Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten besteht auf dem Konto bei der Commerzbank AG, Frankfurt am Main.

4. Rückstellungen

Die Aufgliederung der in der Bilanz ausgewiesenen sonstigen Rückstellungen und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr sind aus dem Rückstellungsspiegel (Anlage 2) ersichtlich.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 38.935.775,68 bestehen gegenüber der Gesellschafterin HTRT Holdings Limited, Cayman.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Ertrag

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen die Erträge aus der Auflösung der Rückstellungen des Vorjahres.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für den Notar und die Buchhaltung in Höhe von EUR 138.044,33.

3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge betreffen die Zinsen aus dem Darlehen an die H. von Gimborn GmbH in Höhe von EUR 131.088,60.

4. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen in Höhe von EUR 1.186.612,41 resultieren im Wesentlichen aus dem Darlehen gegenüber der Gesellschafterin HTRT Holdings Limited, Cayman.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

3. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

4. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von EUR 1.155.641,67 auf neue Rechnung vorzutragen.

Frankfurt am Main, den 24/2/2021

Colm O'Connell

Boris Hirschel

Tomasz Filipiak

ANLAGENSPIEGEL

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1/1/2019	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	12/31/2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Finanzanlagen
HTRT Management Beteiligungs UG (haftungsbeschränkt)	1,000.00	0.00	0.00	0.00	1,000.00
H. von Gimborn GmbH	17,791,346.31	0.00	0.00	0.00	17,791,346.31
Penta Pet Food AT GmbH	931,804.37	0.00	0.00	0.00	931,804.37
H. Von Gimborn Managment Beteiligungs UG & Co. KG	10.00	0.00	0.00	0.00	10.00
Summe	18,724,160.68	0.00	0.00	0.00	18,724,160.68

	Kumulierte Abschreibungen
	1/1/2019	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zuschreibungen	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	12/31/2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Finanzanlagen
HTRT Management Beteiligungs UG (haftungsbeschränkt)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
H. von Gimborn GmbH	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Penta Pet Food AT GmbH	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
H. Von Gimborn Managment Beteiligungs UG & Co. KG	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Summe	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

	Nettobuchwerte
	12/31/2019	12/31/2018
	EUR	EUR
I. Finanzanlagen
HTRT Management Beteiligungs UG (haftungsbeschränkt)	1,000.00	1,000.00
H. von Gimborn GmbH	17,791,346.31	17,791,346.31
Penta Pet Food AT GmbH	931,804.37	931,804.37
H. Von Gimborn Managment Beteiligungs UG & Co. KG	10.00	10.00
Summe	18,724,160.68	18,724,160.68

RÜCKSTELLUNGSSPIEGEL

	Buchwert 01.01.2019	Inanspruchnahme	Auflösung	Zuführung	Buchwert 31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Sonstige Rückstellungen
Jahresabschlussprüfung	17,584.06	0,00	17,584.06	0.00	0.00
Steuerberatung	18,842.41	8,564.80	10,277.61	0.00	0.00
Summe	36,426.47	8,564.80	27,861.67	0.00	0.00

Der Jahresabschluss wurde zum 24.02.2021 festgestellt.