Distelkam Dienstleistungsgruppe GmbH

Chemnitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	39.675,00		84.777,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	550.264,53		512.089,54
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	161.161,23		26.524,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.549,00		10.449,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00		33.081,95
Summe Aktiva		757.649,76		666.922,44

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		67.379,71		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-58.081,95		25.483,85
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	100.461,66		-83.565,80
IV. Nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00		33.081,95
B. Rückstellungen		104.902,26		2.400,00
C. Verbindlichkeiten		585.367,79		664.522,44
Summe Passiva		757.649,76		666.922,44

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss der Firma Distelkam Dienstleistungsgruppe GmbH wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH und der Satzung aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich gegenüber dem Vorjahr nicht. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Bei Zugängen an beweglichen Gegenständen des Anlagevermögens wurde die Abschreibung zeitanteilig angesetzt.

Die Bewertungsfreiheit des § 6 Abs. 2 EStG wurde nicht in Anspruch genommen.

Auf Altbestände sowie auf Erzeugnisse und Materialien mit verminderter Verwertbarkeit wurden ausreichende Abschläge vorgenommen. Die Bewertungsmethode blieb gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Das allgemeine Kreditrisiko ist nicht durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Allgemeines

Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Schulden zu anderen Posten der Bilanz war nicht gegeben.

2. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres ist in der Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

3. Weitere Aktivposten

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Laufzeit von unter einem Jahr. Antizipative Posten in größerem Umfang sind in den sonstigen Vermögensgegenständen nicht enthalten.

Unter den flüssigen Mitteln wird der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesen.

4. Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen andere ungewisse Verbindlichkeiten und Risiken.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von EUR 562.032,59. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern/verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von EUR 114.926,36.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind über die üblichen Eigentumsvorbehalte gesichert.

7. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:

Mietaufwand im Geschäftsjahr 2018: TEUR 70,8

Leasingaufwand im Geschäftsjahr 2018: TEUR 1,4

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige vermerkpflichtige Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung waren nicht zu verzeichnen.

V. Weitere Angaben

Die Geschäftsführung lag im Geschäftsjahr 2018 bei Herrn Kai Distelkam, Chemnitz.

Chemnitz, den 24. Mai 2019

gez. Kai Distelkam

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24. Mai 2019