TWP Ingenieurbüro GmbH Ingenieurbüro

Hattingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

TWP Ingenieurbüro GmbH Ingenieurbüro, Hattingen

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		52.644,00	65.644,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		0,00	90.264,08
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	310.222,01		330.577,64
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	13.843,00		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	1.552.20		514.608,05
		325.617,21	845.185,69
- davon gegen Gesellschafter EUR 0,00 (EUR 165.952,18)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 1.293,31 (EUR 1.472,28)
III. Wertpapiere
1. sonstige Wertpapiere		0,00	300.000,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		517.128,35	1.499.547,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.736,76	12.850,48
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		46.771,65	0,00
		953.897,97	2.813.491,77
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.100,00	26.100,00
II. Gewinnvortrag		31.454,89	2.176.018,29
III. Jahresüberschuss		179.798,62	91.796,93
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00		96.837,00
2. Steuerrückstellungen	100.128,33		14.997,00
3. sonstige Rückstellungen	140.853,00		172.141,00
		240.981,33	283.975,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	94.569,78		172.715,40
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 94.569,78 (EUR 172.715,40)
2. sonstige Verbindlichkeiten	380.993,35		62.886,15
		475.563,13	235.601,55
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 350.000,00 (EUR 0,00)
- davon aus Steuern EUR 30.993,35 (EUR 44.020,34)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (EUR 619,24)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 380.993,35 (EUR 62.886,15)
		953.897,97	2.813.491,77

Anhang

A. Angaben und Begründung zur Form der Darstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr nicht geändert und die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben verglichen mit dem Vorjahr unverändert.

B. Angaben, Aufgliederungen, Darstellungen, Erläuterungen und Begründungen zu einzelnen Posten der Bilanz bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

I. Allgemeine Angaben

Die TWP Ingenieurbüro GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB.

Ausweis und Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den gesetzlichen Vorschriften. Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata wurden unverändert angewandt. Mögliche Zusammenfassungen nach § 265 Abs. 7 HGB wurden nicht vorgenommen. Bei der Aufstellung des Anhangs hat die Gesellschaft von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Zugänge werden beginnend mit dem Monat der Anschaffung ratierlich abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis EUR 150,-- werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Bei allen erkennbaren Risiken wurde durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung werden Rückstellungsbeträge, bei denen die Inanspruchnahme nur schwerlich erfasst werden kann, nur mit dem Unterschiedsbetrag zwischen dem Stand am Jahresanfang und dem Bestand am Jahresende ausgewiesen und im Falle ihrer Verminderung im Aufwand aufgerechnet.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls bewertet. Verluste aus Kursänderungen sind stichtagbezogen berücksichtigt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Bilanzpositionen

Die einzelnen Bilanzpositionen werden im Hauptbericht, Erläuterungsbericht und den beigefügten Anlagen ausführlich erläutert.

Die Ergebnisse einer Betriebsprüfung wurden in der berichtigten Eröffnungsbilanz berücksichtigt.

III. Einzelangaben

a) Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel enthalten den Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten.

Rechnungsabgrenzungsposten

Auf das Folgejahr entfallende Versicherungsbeiträge wurden als aktive Rechnungsabgrenzungsposten aufgenommen.

Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

Die Errechnung der für die Deckung der gegebenen Zusage erforderlichen Pensionsrückstellung erfolgte auf der Grundlage der gegebenen Zusage durch ein versicherungsmathematisches Gutachten nach den neuen Vorschriften des HGB mit dem Erfüllungsbetrag von EUR 125.282,00. Die Rückstellung wurde im Berichtsjahr erstmalig mit der ausschließlich zur Finanzierung der Pensionszusage dienenden Rückdeckungsversicherung in Höhe von EUR 172.053,65 saldiert.

Aktive latente Steuern

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht des Ansatzes aktiver latenter Steuern nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB keinen Gebrauch gemacht.

Passiva

Rückstellungen

Konto		Stand 01.01.2010	Inanspruchnahme	Auflösung	Zuführung	Stand 31.12.2010
	Steuerrückstellungen
956	Gewerbesteuerrückstellung	7.647,00	0,00	0,00	49.482,00	57.129,00
956	Körperschaftsteuerrückstellung	7.350,00	0,00	0,00	35.649,33	42.999,33
		14.997,00	0,00	0,00	85.131,33	100.128,33
	Sonstige Rückstellungen
966	Aufbewahrungsverpflichtung	14.877,00	0,00	0,00	0,00	14.877,00
970	ausstehende Rechnungen	16.639,00	16.314,00	325,00	60.285,00	60.285,00
973	Berufsgenossenschaft	2.165,00	2.165,00	0,00	100,00	100,00
974	Gewährleistung	16.415,00	0,00	0,00	357,00	16.772,00
977	Jahresabschlusskosten	12.000,00	12.000,00	0,00	0,00	0,00
978	Resturlaubsansprüche	35.560,00	10.241,00	0,00	0,00	25.319,00
979	Tantiemen	74.485,00	74.485,00	0,00	23.500,00	23.500,00
		172.141,00	115.205,00	325,00	84.242,00	140.853,00

Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeiten	Wert	davon mit einer Restaufzeit von bis zu einem Jahr	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren	Sicherheiten Betrag	Sicherheiten Art
	Euro	Euro	Euro	Euro
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	94.569,78	94.569,78	0,00	94.569,78	Eigentumsvorbehalt
2. sonstige Verbindlichkeiten	380.993,35	380.993,35	0,00	0,00
	475.563,13	475.563,13	0,00	94.569,78

b) Gewinn- und Verlustrechnung

Hinsichtlich der Aufgliederung der Umsatzerlöse gem. § 285 Nr. 4 HGB wird von der größenabhängigen Erleichterung des § 288 Satz 2 i. V. m. § 286 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht.

c) Haftungsverhältnisse

Aus Bürgschaften bestanden zum Abschlussstichtag keine Verpflichtungen.

d) Finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen weiterhin sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen für Geschäftsräume. Für die Anmietung der Geschäftsräume bestehen unbefristete Mietverträge in Höhe von jährlich TEuro 36.

e) Geschäftsführung

Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Herrn Josef Stumpe geführt. Außer der Geschäftsführung waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.

Hinsichtlich der Angabe der Vergütungen für die geleisteten Tätigkeiten im abgelaufenen Geschäftsjahr wird die Erleichterung des § 288 Satz 1 HGB in Anspruch genommen.

C. Angaben zum Jahresergebnis

	Euro
Gewinnvortrag zum 31.12.2009	2.267.815,22
Gewinnausschüttungen 2010	2.236.360,33
Jahresüberschuss 01.01.2010 - 31.12.2010	179.798,62
Gewinnvortrag zum 31.12.2010	211.253,51

D. Ergänzende Angaben

Arbeitnehmerschaft

Hinsichtlich der Zahl der Arbeitnehmer wird die Erleichterung des § 288 Satz 1 HGB in Anspruch genommen.

45525 Hattingen, 15. Dezember 2011

TWP Ingenieurbüro GmbH

Josef Stumpe

Geschäftsführer

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung am 16.12.2011 festgestellt worden