Ilert GmbH

Horn-Bad Meinberg (vormals: Steinheim)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	93.520,00	121.071,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4,00	6,00
II. Sachanlagen	93.516,00	121.065,00
B. Umlaufvermögen	967.577,01	1.424.055,68
I. Vorräte	89.714,82	283.610,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	393.385,36	583.030,39
III. Wertpapiere	19.267,09	19.267,09
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	465.209,74	538.147,23
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.585,74
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.061.097,01	1.546.712,42

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	616.450,33	996.350,80
I. gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Bilanzgewinn	116.450,33	496.350,80
davon Gewinnvortrag	496.350,80	902.528,22
B. Rückstellungen	305.507,00	357.913,00
C. Verbindlichkeiten	139.139,68	192.448,62
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.061.097,01	1.546.712,42

Anhang

Der Jahresabschluss der Ilert GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Die Aufstellung der Bilanz erfolgt nach Berücksichtigung der Gewinnverwendung. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten aktiviert und über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear vorgenommen. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften bilanziert.

Die Finanzanlagen sind mit dem Wert der Anschaffungskosten angesetzt.

Der Bilanzposten fertige Erzeugnisse und Waren beinhaltet auch Roh- und Hilfsstoffe. Die Gesellschaft erwirbt einerseits fertige Couchtische, Esszimmerstühle und Esszimmertische zur Weiterveräußerung und andererseits auch Bestandteile bzw. Rohstoffe für die Fertigung von Couch- und Esszimmertischen. Die Gesellschaft fertigt die Tische nicht selbst, sondern lässt sie unter Beistellung von Roh- und Hilfsstoffen entweder im Rahmen eines Werkauftrages durch Dritte fertigen oder veräußert die Roh- und Hilfsstoffe an Dritte, um im Anschluss daran die fertigen Tische zu erwerben. Der Gesellschaft ist es in diesem Zusammenhang unter vertretbarem Zeit- und Arbeitsaufwand sowie aufgrund der sachlichen Zuordnungsprobleme nicht möglich, die Roh- und Hilfsstoffe zur Weiterveräußerung, also Waren, von den echten Roh- und Hilfsstoffen zu trennen. Der Ausweis der Vorratsbestände erfolgt daher gemäß § 265 Abs. 1 HGB insgesamt im Bilanzposten fertige Erzeugnisse und Waren, da dieser Ausweis den tatsächlichen Verhältnissen im Rahmen der Darstellung einer richtigen Vermögenslage am nähesten kommt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, werden mit dem Nennwert abzüglich einer Pauschalwertberichtigung bewertet. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die sich im Umlaufvermögen befindlichen Wertpapiere werden in einem Depot der DAB Bank gehalten und mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven sowie passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt; sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die versicherungsmathematisch berechneten Werte der Rückstellungen zum 31. Dezember 2016 werden gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit den Aktivwerten, die auf Deckungsvermögen entfallen, mit den Rückstellungen saldiert ausgewiesen.

Das mit den Rückstellungen saldierte Deckungsvermögen aus Lebensversicherungen sind Ansprüche, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Im Bilanzposten Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anlagengitter zu entnehmen. Dort ist auch die Abschreibung des laufenden Geschäftsjahres in einer der Gliederung des Anlagevermögens entsprechenden Aufgliederung angegeben.

Allein nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommene Abschreibungen im Anlage- und Umlaufvermögen, sowie aus steuerlichen Gründen unterlassene Zuschreibungen sind im Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen.

Dem Geschäftsführer wurde ein Darlehen in Höhe von 29.797,86 € Vorjahr 2.348,63 € gewährt.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen 139.139,68 €, Vorjahr 192.848,62 €. Davon aus Steuern 1.604,59 €. Darin sind keine Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit enthalten.
Zur Besicherung der Verbindlichkeiten wurde das Warenlager sicherungsübereignet und Forderungen abgetreten.

Angabe aller Organmitglieder § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer: Diplom Kaufmann Malte Ilert, Horn-Bad Meinberg

sonstige Berichtsbestandteile

Horn-Bad Meinberg, den 29. Januar 2018
gez. Malte Ilert
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde vor der Feststellung offengelegt.