Markt Carree Halle Immobilien GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten		26.226.953,62		27.079.664,62
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
unfertige Leistungen		692.987,53		340.154,52
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	44.063,27		23.547,29
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	45.194,84		4.330.850,53
3. sonstige Vermögensgegenstände	94.940,15	184.198,26	6.166,84	4.360.564,66
III. Guthaben bei Kreditinstituten		288.329,29		102.348,54
		1.165.515,08		4.803.067,72
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		10.535,00
		27.392.468,70		31.893.267,34

Passiva

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	12.714.432,01	12.714.432,01
III. Gewinnvortrag	1.550.400,55	508.275,25
IV. Jahresüberschuss	595.157,14	1.042.125,30
	14.884.989,70	14.289.832,56
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00	24.026,60
2. sonstige Rückstellungen	15.277,40	16.151,84
	15.277,40	40.178,44
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	16.999.846,42
2. erhaltene Anzahlungen	588.206,90	354.522,98
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.076,58	11.965,48
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.846.031,24	136.357,75
5. sonstige Verbindlichkeiten	20.660,83	47.398,67
	12.462.975,55	17.550.091,30
D. Rechnungsabgrenzungsposten	29.226,05	13.165,04
	27.392.468,70	31.893.267,34

Festgestellt am: 05.05.2021

Mag. Ernst Vejdovszky

Mag. Friedrich Wachernig

Daniel Kaboth

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Markt Carree Halle Immobilien GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Handelsregisternummer HRB 106048 B in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg eingetragen.

Der Jahresabschluss der Markt Carree Halle Immobilien GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt, dabei wurden die Umsatzerlöse und der Materialaufwand entsprechend den Formblattvorschriften für Wohnungsunternehmen aufgegliedert.

Bei der Aufstellung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB und § 274a HGB wurde bei der Aufstellung teilweise Gebrauch gemacht. Auf Grund der Erleichterungsvorschriften des § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist auf die Erstellung eines Anlagengitters verzichtet worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten und - soweit abnutzbar - um zeitanteilige planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen werden in Anlehnung an die steuerlichen Nutzungsdauern linear vorgenommen. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Stichtag. Bei Wegfall der Gründe für die außerplanmäßige Abschreibungen erfolgen Zuschreibungen.

Geringwertige Anlagegüter im Einzelanschaffungspreis bis zu EUR 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Der Berechnung der Abschreibungen bei den einzelnen Sachanlagegruppen liegen im Wesentlichen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

	Jahre
Grundstücke und Bauten	33,3

Unter den Vorräten werden die noch nicht abgerechneten, aber umlagefähigen Betriebskosten als unfertige Leistungen ausgewiesen. Dieses erfolgt zur Verbesserung der Aussagekraft der Vermögenslage. Analog dazu werden die Aufwendungen für bezogene Leistungen als Aufwendungen aus der Immobilienbewirtschaftung in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips, insbesondere angemessene Abschläge für Leerstand werden vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Erkennbare und latente Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wurden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbetrages. Die Rückstellungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr und werden daher nicht abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Unter den erhaltenen Anzahlungen werden auch die Sollvorschüsse der Mieter für Betriebs- und Heizkosten ausgewiesen.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach disem Tag darstellen.

Angaben zu Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 4.305) aus Darlehensforderungen und in Höhe von TEUR 45 (i. VJ. TEUR 26) aus Finanzierung.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

31.12.2020	Gesamt	bis 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	über 5 Jahre	davon abgesichert
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0	0	0	0	0
erhaltene Anzahlungen	588	588	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8	8	0	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.846	118	11.728	0	0
sonstige Verbindlichkeiten	21	21	0	0	0

31.12.2019	Gesamt	bis 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	über 5 Jahre	davon abgesichert
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	17.000	17.000	0	0	17.000
erhaltene Anzahlungen	355	355	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12	12	0	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	136	136	0	0	0
sonstige Verbindlichkeiten	47	47	0	0	0

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden zum 31. Juli 2020 in Höhe von TEUR 17.000 vollständig über ein Darlehen der S IMMO Group Finance GmbH refinanziert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 11.846 (i. Vj. TEUR 136) beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 2 (i. Vj. TEUR 10), aus Umsatzsteuer in Höhe von TEUR 116 (i. VJ. TEUR 119) und eine Haftungsvergütung gegenüber der S IMMO AG, Wien, Österreich, in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 7).

Sonstige Angaben

Konzernabschluss und Ergebnisverwendung

Die Gesellschaft ist über ihre Alleingesellschafterin, die German Property Invest Immobilien GmbH, Wien, Österreich, mit der S IMMO AG, Wien, Österreich, verbunden. Der Abschluss der Gesellschaft wird in den von der S IMMO AG, Wien, Österreich, auf den 31. Dezember 2020 aufzustellenden Konzernabschluss einbezogen. Die S IMMO AG, Friedrichstraße 10, 1010 Wien, Österreich, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf. Ort der Offenlegung ist Wien.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, 21. April 2021

Mag. Ernst Vejdovszky, Geschäftsführer

Mag. Friedrich Wachernig, Geschäftsführer

Daniel Kaboth, Geschäftsführer