Nelting´s Haus-GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 26.11.2008

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		3.808.184,00		3.910.524,00
B. Umlaufvermögen		95.961,26		95.053,52
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		239.656,78		420.489,33
Summe Aktiva		4.143.802,04		4.426.066,85

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		445.489,33		544.865,03
III. Jahresüberschuss		180.832,55		99.375,70
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		239.656,78		420.489,33
B. Rückstellungen		60.000,00		177.779,05
C. Verbindlichkeiten		4.083.802,04		4.248.287,80
Summe Passiva		4.143.802,04		4.426.066,85

ANHANG

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Abschluss der Nelting's Haus GmbH, Bonn, wurde nach den handelsrechtlichen und gesellschaftsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Dabei entspricht die Darstellungsform den handelsrechtlichen Vorschriften über Kapitalgesellschaften und zeigt eine entsprechende Untergliederung nach Restlaufzeiten.

1.1 Anlagevermögen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die beweglichen Gegenstände werden unter Zugrundelegung der jeweils steuerlich für zulässig erachteten Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

1.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert bilanziert.

Soweit das Risiko einer Forderung über das allgemeine Kreditrisiko hinausgeht, wird jedoch eine Einzelwertberichtigung in Form einer außerplanmäßigen Abschreibung nach § 253 Abs. 3 HGB vorgenommen.

1.3 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zu ihrem Rückzahlungsbetrag, jedoch unter Beachtung des Höchstwertprinzips, angesetzt.

2. Erläuterungen zur Bilanz

2.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Soweit das Risiko einer Forderung über das allgemeine Kreditrisiko hinausgeht, wird jedoch eine Einzelwertberichtigung in Form einer außerplanmäßigen Abschreibung nach § 253 Abs. 3 HGB vorgenommen.

2.2 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Unter der Position Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten waren Darlehen gegenüber der Sparkasse Bonn ausgewiesen. Im vorliegenden Abschluss wurden die Darlehen, entsprechend den Kontoauszügen der Sparkasse KölnBonn zu einer Darlehensverbindlichkeit zusammengefasst.

Zur Absicherung der Kreditlinien wurde der Sparkasse KölnBonn eine erstrangige Grundschuld in Höhe von € 4.100.000,00 an dem im Grundbuch von Godesberg eingetragenen Grundbesitz Vennerstraße 55 in 53177 Bonn, Blatt 5264, eingeräumt.

Im Rahmen des Insolvenzplans refinanziert die Sparkasse KölnBonn der Nelting's Haus GmbH Darlehen in Höhe von insgesamt € 4.920.000,00. Die Auszahlung der Darlehensmittel erfolgt in folgender Reihenfolge:

a) Ablösung bestehender Verbindlichkeiten der Nelting's Haus GmbH bei der Sparkasse KölnBonn,
b) Finanzierung Insolvenzplan mit € 70.000,00,
c) Zahlung auf die Bürgschaft- und Sicherheitenstellung für Kredite der Gezeitenhaus Klinikum AG über ca. € 430.000,00.

2.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die bestehenden Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber den Insolvenzgläubigern wurden im Rahmen des Insolvenzplanverfahrens mit einer Quote von 9,81 % bedient.

3. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Demzufolge ist sie gemäß § 316 Abs. 1 HGB nicht zur Prüfung, aber gemäß § 325 HGB, zur Offenlegung verpflichtet.

3.1 Organe der Gesellschaft

Laut Handelsregistereintragung B 13196 beim Amtsgericht Bonn war zum
26. November 2008 als Geschäftsführer bestellt:

Herr Dr. Manfred Nelting, Bad Arolsen.

Die Eintragung ins Handelsregister B 13196 beim Amtsgericht Bonn erfolgte am 16. Juni 2004.

Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Geschäftsführer. Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Gesellschafter bestellt, so wird die Gesellschaft von zwei Geschäftsführern oder einem Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten. Die Gesellschafter können einem oder mehreren Geschäftsführern und einem oder mehreren Prokuristen Einzelvertretungsbefugnis und Befreiung von den Beschränkungen des § 181 BGB erteilen.

3.2 Insolvenzverfahren

Mit Schreiben vom 12. Juli 2006 beantragte Herr Dr. Manfred Nelting, in seiner Funktion als Geschäftsführer, die Eröffnung des Insolvenzverfahrens über das Vermögen der Nelting's Haus GmbH. Dieser Antrag wurde mit Zahlungsunfähigkeit gemäß § 17 InsO und Überschuldung gemäß § 19 InsO begründet.

Mit Beschluss des Amtsgerichts Bonn vom 14. Juli 2006 wurde Herr Rechtsanwalt Dr. Jörg Nerlich zum vorläufigen Insolvenzverwalter bestellt und beauftragt, ein Gutachten über die Vermögensverhältnisse der Schuldnerin zu erstellen und sich in diesem Zusammenhang dazu zu äußern, ob eine die Kosten eines Insolvenzverfahrens deckende freie Masse im Vermögen der Schuldnerin vorhanden ist.

Am 01. August 2006 um 12:00 Uhr wurde laut Beschluss des Amtsgerichts Bonn unter dem Aktenzeichen 96 IN 139/06 das Insolvenzverfahren eröffnet und Herr Rechtsanwalt Dr. Jörg Nerlich gem. § 56 InsO zum Insolvenzverwalter bestellt.

Mit Beschluss des Amtsgerichtes Bonn vom 26. November 2008 wurde das Verfahren aufgehoben, nachdem die Bestätigung des Insolvenzplans vom
04. September 2008 rechtskräftig geworden ist.

3.3 Haftungsverhältnisse

Zur Absicherung der Kreditlinien wurde der Sparkasse KölnBonn eine erstrangige Grundschuld an dem im Grundbuch von Godesberg eingetragenen Grundbesitz Vennerstraße 55 in 53177 Bonn, Blatt 5264, eingeräumt.