Wirtschaftsförderungsgesellschaft Herne mbH

Herne

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	Anhang	31.12.2006 €	31.12.2005 €
A. Anlagevermögen	(1)
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		2.076,12	4.250,00
II. Sachanlagen		19.540.296,13	20.016.564,61
III. Finanzanlagen		120.632,30	120.632,30
		19.663.004,55	20.141.446,91
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	(2)	1.554.552,38	1.723.859,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(3)	147.281,41	177.625,19
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	(4)	1.012.443,56	810.372,89
		2.714.277,35	2.711.857,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten	(5)	34.393,94	34.931,31
		22.411.675,84	22.888.236,19
PASSIVA
	Anhang	31.12.2006 €	31.12.2005 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(6)	2.800.000,00	2.800.000,00
II. Kapitalrücklage	(7)	2.946.554,92	2.665.725,69
III. Bilanzverlust	(8)	- 1.052.074,70	- 469.170,77
		4.694.480,22	4.996.554,92
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen		8.881.584,80	9.112.778,72
C. Rückstellungen	(9)	185.284,21	433.713,21
D. Verbindlichkeiten	(10)	8.650.326,61	8.345.189,34
		22.411.675,84	22.888.236,19

Gewinn- und Verlustrechnung

	Anhang	2006 €	2005 €
1. Umsatzerlöse	(11)	1.949.280,27	1.288.570,61
2. Sonstige betriebliche Erträge	(12)	667.115,36	344.357,00
3. Materialaufwand	(13)	694.202,51	36.047,36
4. Personalaufwand	(14)	653.523,18	700.231,99
5. Abschreibungen	(15)	261.385,46	256.317,64
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(16)	1.319.565,57	542.113,30
7. Erträge aus Beteiligungen		0,00	1.820,82
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen		0,00	2.556,46
9. Aufwendungen aus Verlustübernahmen	(17)	279.479,71	50.412,52
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	(18)	4.838,44	1.198,83
11. Zinsen und ähnlichen Aufwendungen	(19)	398.738,89	450.323,61
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		- 985.661,25	- 402.055,62
13. Sonstige Steuern	(20)	66.413,45	67.115,15
14. Jahresfehlbetrag		1.052.074,70	469.170,77
15. Verlustvortrag aus dem Vorjahr		469.170,77	569.428,40
16. Entnahmen aus der Kapitalrücklage		469.170,77	569.428,40
17. Bilanzverlust		1.052.074,70	469.170,77

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Um die Übersichtlichkeit der Darstellung zu verbessern, werden einzelne Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst. Diese Posten sind im Anhang gesondert ausgewiesen.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung des immateriellen Anlagevermögens und des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten, Fremdkapitalzinsen sind nicht einbezogen.

Den planmäßigen Abschreibungen liegen die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern zugrunde, wobei sowohl das immaterielle Anlagevermögen als auch das Sachanlagevermögen linear abgeschrieben werden.

Von der Bewertungsfreiheit nach § 6 Abs. 2 EStG wird Gebrauch gemacht.

Das Finanzanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten vermindert um Abschreibungen angesetzt.

Die Grundstücke sind zu durchschnittlichen Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt.

Der Kassenbestand, die Guthaben bei Kreditinstituten und der aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind zum Nominalwert ausgewiesen.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen wird entsprechend der Nutzungsdauern der bezuschussten Wirtschaftsgüter aufgelöst.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt. Die Bildung erfolgt in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme.

Die Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung im Jahre 2006 ergeben sich aus dem Anlagespiegel.

(2) Vorräte

Es handelt sich hierbei um erschlossene Grundstücke, die zur Veräußerung anstehen.

(3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2006 T€	31.12.2005 T€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	41	5
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	49	0
Sonstige Vermögensgegenstände	57	173
Gesamt	147	178

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um das Umsatzsteuerguthaben aus dem Berichtsjahr. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

(4) Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Im Wesentlichen handelt es sich hierbei um Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 1.012 T€ (Vorjahr: 810 T€).

(5) Rechnungsabgrenzungsposten

In den Rechnungsabgrenzungsposten ist im Wesentlichen ein Wasseranschluss des Technologieparks enthalten, der entsprechend der verkauften Grundstücke aufgelöst wird.

(6) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

(7) Kapitalrücklage

Aus der Kapitalrücklage wurden 469 T€ zur Abdeckung des Vorjahresverlustes entnommen. Von der Gesellschafterin wurden 750 T€ (Vorjahr: 2.250 T€) der Kapitalrücklage zugeführt.

(8) Bilanzverlust

Der Jahresfehlbetrag soll auf Vorschlag der Geschäftsführung durch eine Entnahme aus der Kapitalrücklage gedeckt werden. Hierüber hat die Gesellschafterversammlung zu entscheiden.

(9) Rückstellungen

	31.12.2006 T€	31.12.2005 T€
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0	293
Sonstige Rückstellungen	185	141
Gesamt	185	434

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten 112 T€ (Vorjahr: 112 T€) für Rückzahlungen aus erhaltenen Fördermitteln, 10 T€ (Vorjahr: 15 T€) für nicht genommenen Tarifurlaub, 12 T€ (Vorjahr: 11 T€) für externe Jahresabschlusskosten, 51 T€ für unterlassene Instandhaltung (Vorjahr: 0 T€) und im Vorjahr 3 T€ für künftige Beihilfen.

(10) Verbindlichkeiten

	Gesamt		Restlaufzeit
	31.12.2006 T€	bis 1 Jahr T€	1 bis 5 Jahre T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.521	642	1.566	6.313
Vorjahr:	(7.972)	(592)	(1.449)	(5.931)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	119	119
Vorjahr:	(325)	(325)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0	0
Vorjahr:	(31)	(31)
Sonstige Verbindlichkeiten	10	10
Vorjahr:	(17)	(17)
- davon aus Steuern:	(9)	(9)
Gesamt	8.650	771	1.566	6.313
Vorjahr:	(8.345)	(965)	(1.449)	(5.931)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im Wesentlichen durch Bürgschaften, Patronatserklärungen und Grundschulden gesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Jährliche Zahlungsverpflichtungen im Rahmen von Leasingverträgen bestehen in Höhe von 8 T€.

Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

(11) Umsatzerlöse

	2006 T€	2005 T€
Erlöse aus Grundstücksverkäufen	629	0
Mieterlöse Gewerbehof	395	395
Mieterlöse Innovationszentrum	324	324
Erlöse Projekt Medical Warehouse Ruhr	169	0
Mieterlöse Anwenderzentrum	141	141
Mieterlöse Mediatec-Zentrum	95	95
Mieterlöse Gründerzentrum	94	94
Mieterlöse Logistikpark Schloss Grimberg	67	16
Mieterlöse Friedrich der Große	35	35
Erlöse Personalgestellung	0	189
Gesamt	1.949	1.289

(12) Sonstige betriebliche Erträge

	2006 T€	2005 T€
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	295	0
Weiterberechnete Personalkosten	154	0
Weiterberechnungen von Grundbesitzabgaben und Grundsteuern	113	111
Erträge aus weiterberechneten Aufwendungen	56	45
Erträge aus Schadensersatz	45	113
Aufwendungszuschüsse	0	36
Übrige sonstige Erträge	4	39
Gesamt	667	344

Bei den Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen handelt es sich fast ausschließlich um die ehemals gebildete Pensionsrückstellung des zum 28.2.2007 ausgeschiedenen Geschäftsführers; die Versorgungsverpflichtung gegenüber Herrn Adams liegt gemäß Vertrag von 31.8.2006 nicht mehr bei der Gesellschaft.

(13) Materialaufwand

	2006 T€	2005 T€
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	448	12
Aufwendungen für bezogene Leistungen	246	24
Gesamt	694	36

In den Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind Grundstücksverkäufe in Höhe von 438 T€ enthalten.

Bei den Aufwendungen für bezogene Leistungen handelt es sich um 24 T€ (Vorjahr: 24 T€) für Betriebsführungskosten sowie die Aufwendungen für das Projekt Medical Warehouse Ruhr in Höhe von 207 T€.

(14) Personalaufwand

	2006 T€	2005 T€
Gehälter	555	576
Soziale Abgaben	97	106
Aufwendungen für Altersversorgung	2	18
Gesamt	654	700

Es waren durchschnittlich 16 Gehaltsempfänger (Vorjahr: 15) beschäftigt.

(15) Abschreibungen

	2006 T€	2005 T€
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	492	487
Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens für Zuschüsse zum Anlagevermögen	- 231	- 231
Gesamt	261	256

(16) Sonstige betriebliche Aufwendungen

	2006 T€	2005 T€
Andere Dienst- und Fremdleistungen	121	194
Abgaben, Gebühren, Beiträge und Versicherungen	110	122
Werbe- und Insertionsaufwand	73	87
Mieten, Pacht und ähnliche Aufwendungen	52	51
Beratungskosten, Gutachten und Prüfung	19	20
Übrige sonstige Aufwendungen	945	68
Gesamt	1.320	542

Bei den Übrigen Aufwendungen handelt es sich um eine Zahlung in Höhe von 901 T€ an eine Rückdeckungsversicherung zur Ablösung der Pensionsverpflichtung gegenüber dem am 28.2.2007 ausgeschiedenen Geschäftsführer.

(17) Aufwendungen aus Verlustübernahmen

	2006 T€	2005 T€
Innovations- und Gründerzentren Herne GmbH	247	16
Last Mile Logistik Netzwerk GmbH	33	33
Emscher-Lippe-Agentur GmbH	0	1
Gesamt	280	50

(18) Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die Zinserträge resultieren im Wesentlichen aus Bankguthaben.

(19) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen betreffen überwiegend aufgenommene Bankdarlehen.

(20) Sonstige Steuern

Es handelt sich hier im Wesentlichen um Grundsteuern.

Sonstige Angaben

Geschäfte größeren Umfanges

Für die Innovations- und Gewerbezentren der Gesellschaft besteht ein Mietvertrag mit dem Tochterunternehmen IGZ.

Beteiligungsunternehmen und Unternehmensverbindungen

Unternehmen, Sitz	Eigenkapital (gezeichnetes Kapital) T€	Anteil		Jahr	letztes Jahresergebnis T€
Unternehmen, Sitz	Eigenkapital (gezeichnetes Kapital) T€	T€	%	Jahr	letztes Jahresergebnis T€
Anwenderzentrum Herne GmbH, Herne	51	13	25,00	2005	+ 20
Emscher Lippe Institut für Automatisierungstechnik und Qualitätssicherung GmbH (ELIAS), Herne	180	26	14,29	2005	+ 1
Innovations- und Gründerzentren Herne GmbH (IGZ), Herne	26	26	100,00		Ergebnisabführungsvertrag
Institut für Logistik, Informationstechnologie und Verkehr in Ballungsräumen GmbH (LogiBall), Herne	155	19	12,19	2005	+ 16
last mile logistik netzwerk gmbH, Herne	100	40	40,00	2005	- 81
Stadtmarketing Herne GmbH (SMH), Herne	50	1	2,00	2005	- 231

Angaben zum Jahresergebnis

Die Aufwendungen übersteigen die Erträge um 1.052 T€. Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll der Jahresfehlbetrag mit einer Entnahme aus der Kapitalrücklage verrechnet werden. Die Gesellschafterversammlung hat hierüber noch zu beschließen.

Geschäftsführung

Karl-Heinz Adams

bis 28.2.2007

Dr. Joachim Grollmann

seit 1.3.2007

Die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird nach § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

Mitglieder des Aufsichtsrates

Horst Schiereck Vorsitzender	Oberbürgermeister
Dr. Frank Dudda 1. stellv. Vorsitzender	Rechtsanwalt
Manuela Lukas 2. stellv. Vorsitzender	Hausfrau
Michael Benkert	Geschäftsführender Gesellschafter der Deutschen Benkert GmbH & Co. KG
Ingo Bontempi	Diplom-Finanzwirt
Peter Bornfelder	Stadtdirektor
Ulrich Finke	kaufmännischer Angestellter i. R.
Dieter Herfet	Dipl. Bauingenieur i. R.
Ulrich Klonki	Systemanalytiker
Eva Kerkemeier	1. Bevollmächtigte und Geschäftsführerin der IG Metall Herne
Willy Lehmann	Sparkassenangestellter i.R.
Albert Okoniewski	Diplom-Sozialarbeiter
Dorothea Schulte	Ärztin
Horst Severin	Diplom-Ingenieur
Jan B. Terhoeven	Stadtbaurat
Alexander Vogt	Journalist/PR-Berater

Gesamtbezüge des Aufsichtsrates

Die Vergütungen an den Aufsichtsrat beliefen sich auf 13.250 €.

Herne, den 27.04.2007

Wirtschaftsförderungsgesellschaft Herne mbH

Geschäftsführer

BESTÄTIGUNGSVERMERK

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang -unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Wirtschaftsförderungsgesellschaft Herne mbH (WFG Herne), Herne, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ein Urteil über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Prüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartung über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Dortmund, den 30. April 2007

Dr. Bergmann, Kauffmann und Partner
Treuhand-Kommanditgesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Dr. Wollenhaupt, Wirtschaftsprüfer

Kroniger, Wirtschaftsprüfer

Wirtschaftsförderungsgesellschaft Herne mbH (WFG)