Heigl und Kulig GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1		1
II. Sachanlagen		442588		496000
III. Finanzanlagen		202751		192766
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		0		100000
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		326168		344198
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		124770		100845
C. Rechnungsabgrenzungsposten		20589
Summe Aktiva		1116867		1233810

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25000		25000
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen		415982		526431
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-191163		-110449
B. Rückstellungen		174176		138820
C. Verbindlichkeiten		692872		654008
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1116867		1233810

Anhang zur Bilanz 2020

der

Heigl und Kulig GmbH

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den maßgebenden Gliederungsvorschriften aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden richten sich nach den handelsrechtlichen Vorgaben unter Beachtung der ertragssteuerlichen Vorschriften.

Aktivseite

1. Immaterielle Wirtschaftsgüter sind vorhanden. Dabei handelt es sich um Software.

2. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind dem Anlageverzeichnis zu entnehmen. Die Vermögensgegenstände wurden mit den um die planmäßigen Ab- schreibungen geminderten Anschaffungskosten angesetzt. Es wurde die lineare Abschreibung angewandt. Die Abschreibungsdauer wurde aufgrund der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ermittelt.

3. Für die angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter wurde die Vereinfachung des § 6 Abs. 2 EStG angewandt. Im Jahr der Anschaffung wurde der wirtschaftliche Verbrauch unterstellt.

4. Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten über 150 € bis zu 1.000€ wurde ein Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG gebildet, der linear über 5 Jahre aufgelöst wird.

5. Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens kann dem Anlagespiegel entnommen werden.

6. Der Bestand der Wertpapiere entspricht den Anschaffungskosten.

7. Bei Genossenschaftsanteilen handelt es sich um die Anteile an der Volksbank Dortmund Nordwest e.G.

8. Der Rückdeckungsanspruch aus Lebensversicherung wurde durch ein versicherungsmathematisches Gutachten festgestellt.

9. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden trotz eines latent vorhandenen Ausfallrisikos mit dem Nennwert angesetzt.

10. Die Konten Gewerbesteuer-Forderung aus BP 14-16 und Körperschaftsteuer / Soli aus BP 14 - 16 entsprechen den Werten aus der Betriebsprüfung.

11. Die Bestände der Geldkonten stimmen mit den Uraufzeichnungen zum 31.12.2020 überein.

12. Erforderliche Rechnungsabgrenzungsposten wurden gebildet.

Passivseite

1. Das gezeichnete Kapital ist vollständig eingezahlt. Der Gewinnvortrag ergibt sich aus den aufgelaufenen Werten der Vorjahre. Der Verlust des Jahres 2019 wurde aus dem laufenden Geschäftsbetrieb erzielt.

2. Erforderliche Rückstellungen wurden gebildet

3. Der Wert der Pensionsrückstellung gegenüber Gesellschaftern wurde durch ein versicherungsmathematisches Gutachten festgestellt.

4. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben eine Laufzeit von mehr als einem Jahr.

5. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und sonstigen Leistungen wurden mit dem Rückzahlungswert angesetzt. Es bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

6. Die Sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungswert angesetzt. Es bestanden Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

7. Die sonstigen Verbindlichkeiten aus Steuern betreffen die laufende Lohnsteuer 12/2018 und die in der Betriebsprüfung 2014 - 2016 festgesetzten Umsatzsteuer.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wurde im Jahr 2020 durch Herrn Robert Kulig und Herrn Patrick Kulig vertreten.

Dortmund, den 23. Mai 2022

gez. Robert Kulig

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 19. Mai 2022