S & P Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		1.908.441,52		1.931.364,52
II. Finanzanlagen		0,00		538.653,65
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		21.280,74		33.137,28
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		646.528,42		42.553,22
Summe Aktiva		2.576.250,68		2.545.708,67
PASSIVA
	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		45.000,00		45.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		767.134,66		662.022,15
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		138.493,22		105.112,51
B. Rückstellungen		15.521,51		8.605,20
C. Verbindlichkeiten		1.610.101,29		1.724.968,81
davon aus Steuern Euro 5.962,37 (Euro 7.343,77)
Summe Passiva		2.576.250,68		2.545.708,67

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

S & P Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH, Bochum

A. Allgemeine Angaben

I. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichtes Bochum unter der Nummer HRB 12758 eingetragen. Sitz des Unternehmens ist Bochum.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der S & P Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 ist nach den Vorschriften des HGB, den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden. Von den Erleichterungen bei Aufstellung der Bilanz und des Anhangs für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

II. Gliederung von Bilanz

Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der S & P Logistik Service GmbH wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern-Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

I. Aktiva

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Soweit zulässig werden bewegliche Sachanlagen mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen degressiv abgeschrieben. Der Wechsel zur linearen Abschreibungsmethode erfolgt in diesen Fällen, sobald diese zu höheren jährlichen Abschreibungen führen.

Die Bilanzierung von Wertpapieren im Anlagevermögen erfolgt mit den Anschaffungskosten, im Falle dauerhafter Wertminderungen werden außerplanmäßige Wertminderungen vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert.

II. Passiva

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

C. Angaben und erläuterungen zur Bilanz

I. Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr.

II. Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr €	Restlaufzeit über 1 Jahr €	Restlaufzeit über 5 Jahre €	Restlaufzeit gesamt €	Art, Form der Sicherheit
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	117.190,00	1.031.240,00	0,00	1.148.430,00	siehe Erläuterungen
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.190,70	0,00	0,00	20.190,70	-
Sonstige Verbindlichkeiten	111.586,71	97.937,17	231.956,71	441.480,59	-
Gesamt	248.967,41	1.129.177,17	231.956,71	1.610.101,29

Die Darlehnsverbindlichkeiten gegenüber der Volksbank Bochum Witten e.G. sind wie folgt abgesichert:

―	1.500.000,00 € Grundschuld auf das Gewerbeobjekt Bahnstr. 50-52, Bochum
―	300.000,00 € Bürgschaften der Gesellschafter
―	Abtretung der Miet-/ Pachtzinsforderungen aus der Gewerbeimmobilie Bahnstr. 50-52, Bochum in voller Höhe
―	Verpfändung Termingelder der S+P Logistik Service GmbH, Bochum

Die Berichtsgesellschaft sowie die S+P Logistik Service GmbH, Bochum, haften für die o.g. Darlehn gesamtschuldnerisch.

Bochum, den 31.10.2017

S & P Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH

Dervis Gökdogan, Geschäftsführer

Bochum, den 30. November 2017

gez. Dervis Gökdogan

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. November 2017