Heidrich GmbH Elektrogroßhandel

Essen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	123.685,00	128.384,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
II. Sachanlagen	23.294,00	39.110,00
III. Finanzanlagen	100.388,00	89.271,00
B. Umlaufvermögen	1.204.138,15	863.359,19
I. Vorräte	527.887,95	504.033,82
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	603.336,60	337.260,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	72.913,60	22.064,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.612,31	14.432,20
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.342.435,46	1.006.175,39

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	349.277,60	214.199,74
I. gezeichnetes Kapital	255.700,00	255.700,00
II. Verlustvortrag	41.500,26	-80.157,37
III. Jahresüberschuss	135.077,86	-121.657,63
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	6.000,00	0,00
C. Rückstellungen	185.782,51	163.082,00
D. Verbindlichkeiten	801.375,35	628.893,65
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.342.435,46	1.006.175,39

Anhang

A N H A N G
für die Zeit
vom
01. Januar bis zum 31. Dezember 2006

HEIDRICH GMBH ELEKTROGROSSHANDEL
ESSEN

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 der Heidrich GmbH Elektrogroßhandel Essen wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB und damit zur Einhaltung der Bilanzierungsvorschriften sowie der Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB für kleine Kapitalgesellschaften verpflichtet.

II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252 Absatz 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden unverändert gegenüber dem Vorjahr fortgeführt.

Im einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

•

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear oder degressiv und nach der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen werden nur bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen vorgenommen. Der jährliche Abschreibungssatz wird gemäß Richtlinie 44 Abs. 2 EStR nur für den Teil des auf ein Jahr entfallenden AfA-Betrages abgesetzt, der dem Zeitraum zwischen Anschaffung oder Herstellung des Wirtschaftsgutes und dem Ende des Jahres entspricht. Bei Abgängen während des Geschäftsjahres wird der jährliche Abschreibungssatz zu demjenigen Bruchteil angewandt, der der Anzahl der vor dem Abgang abgelaufenen vollen Kalendermonate entspricht. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

•	Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen sind mit dem von der Versicherungsgesellschaft ermittelten Aktivwert, welcher bereits die Überschussguthaben beinhaltet, angesetzt.

•	Die Bewertung der Waren erfolgt mit den Anschaffungskosten.

•	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Dem Ausfallrisiko wird durch eine pauschale Wertberichtigung Rechnung getragen.

•	Die flüssigen Mittel sind mit dem jeweiligen Nennwert bilanziert. Devisenguthaben bzw. -bestände hat die Gesellschaft zum Bilanzstichtag nicht.

•	Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

•	Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind in Höhe des versicherungsmathematischen Teilwertes auf Basis eines Rechnungszinssatzes von 6 % eingestellt worden.

•	Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe der Beträge angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind; sie tragen somit den erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen angemessen Rechnung.

•	Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungs- bzw. Nennbeträgen angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Entwicklung der Rückstellungen

Die Entwicklung der Rückstellungen ergibt sich wie folgt:

	Stand	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	Stand
	01.01.2006				31.12.2006
	€	€	€	€	€

1. Pensionsrückstellung	143.282,00	0,00	0,00	12.345,00	155.627,00

1. Steuerrückstellungen
a) Gewerbesteuer	0,00	0,00	0,00	309,00	309,00
b) Körperschaftsteuer	0,00	0,00	0,00	4.096,51	4.096,51
	0,00	0,00	0,00	4.405,51	4.405,51

2. Sonstige Rückstellungen
a) Jahresabschluss	7.000,00	7.000,00	0,00	10.000,00	10.000,00
b) Urlaubsrückstellung	12.800,00	12.800,00	0,00	10.750,00	10.750,00
c) Sonstige	0,00	0,00	0,00	5.000,00	5.000,00
	19.800,00	19.800,00	0,00	25.750,00	25.750,00

	163.082,00	19.800,00	0,00	42.500,51	185.782,51

2 . Restlaufzeiten der sonstigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten

Es bestehen Forderungen gegen Personal in Höhe von € 9.167,96 mit einer Laufzeit von mehr als 1 Jahr. Alle anderen sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

Die zu den Posten der Verbindlichkeiten erforderlichen Angaben zu den Restlaufzeiten ergeben sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel:

		Gesamtbetrag
	Verbindlichkeiten	31.12.2006	Vorjahr
		€	€

1.	Verbindlichkeiten gegenüber
	Kreditinstituten	118.618,83	305.326,08

2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen
	und Leistungen	595.950,30	207.675,10

3.	Sonstige Verbindlichkeiten	86.806,22	115.892,47
	davon aus Steuern	69.537,01	63.750,81
	davon im Rahmen der sozialen
	Sicherheit	426,10	17.157,36
	GESAMTSUMME	801.375,35	628.893,65

			davon Restlaufzeiten

		bis 1 Jahr	mehr als 5 Jahre
	Verbindlichkeiten	31.12.2006	Vorjahr
		€	€

1.	Verbindlichkeiten gegenüber
	Kreditinstituten	118.618,83	305.326,08

2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen
	und Leistungen	595.950,30	207.675,10

3.	Sonstige Verbindlichkeiten	86.806,22	115.892,47
	davon aus Steuern	69.537,01	63.750,81
	davon im Rahmen der sozialen
	Sicherheit	426,10	17.157,36
	GESAMTSUMME	801.375,35	628.893,65



















mehr als 5 Jahre
31.12.2006		Vorjahr
€		€


0,00		0,00


0,00		0,00

0,00		0,00
0,00		0,00

0,00		0,00
0,00		0,00

IV. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus abgeschlossenen Kfz-Leasingverträgen bestehen für die Zeit nach dem Abschlussstichtag finanziellen Verpflichtungen in Höhe von € 93.065,50.

2. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag im Berichtsjahr

•	Herrn Hans-Udo Heidrich, Gevelsberg.

Essen, im August 2007

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 801.375,35 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt -8.314,48 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 628.893,65 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 9.167,96 EUR.