Brazil Real Estate Partners II Munich GmbH

(vormals: Blitz 11-422 GmbH)

München

Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 25. August 2011 bis zum 31. Dezember 2011

Bilanz

Aktiva

			31/12/2011		25/08/2011
			EUR	EUR	EUR
A.	UMLAUFVERMÖGEN
	I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
		1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2,198.55
		2. Sonstige Vermögensgegenstände	6.62
		3. Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital	0.00	2,205.17	12,500.00
	II.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		23,148.55	12,500.00
				25,353.72	25,000.00

Passiva

			31/12/2011	25/08/2011
			EUR	EUR
A.	EIGENKAPITAL
	I.	Gezeichnetes Kapital	25,000.00	25,000.00
	II.	Jahresfehlbetrag	-10,141.49	0.00
			14,858.51	25,000.00
B.	RÜCKSTELLUNGEN
	1.	Sonstige Rückstellungen	10,495.21	0.00
			25,353.72	25,000.00
			0.00	0.00

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 25. August 2011 bis zum 31. Dezember 2011

1. Allgemeines

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 HGB zum 31. Dezember 2011 eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Gesellschaftsvertrag der Gesellschaft wurde am 18. Mai 2011 abgeschlossen und ist unter der Firma Blitz 11-422 GmbH mit Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht München am 02. September 2011 entstanden. Mit Eintragung vom 18. Oktober 2011 wurde der Name der Gesellschaft in Brazil Real Estate Partners II Munich GmbH geändert.

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 25. August 2011 bis zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der einschlägigen Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 266 HGB und § 276 HGB eingeräumten Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden nicht in Anspruch genommen.

Hinsichtlich bestimmter Anhangsangaben wurden die Erleichterungen nach § 288 HGB in Anspruch genommen. Die Erleichterungen nach § 274a HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung und beträgt TEUR 25.

Die Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint. Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage der neuen Fassung des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

3. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen gegen verbundene Unternehmen - gemäß Paragraph 9.1 und 9.2. des Gesellschaftsvertrages der Brazil Real Estate Opportunities Fund II GmbH & Co. KG vom 13. Oktober 2011 hat die Gesellschaft eine Forderung gegen-über der Brazil Real Estate Opportunities Fund II GmbH & Co. KG auf Auszahlung der Haftungsvergütung in Höhe von 5% ihres Stammkapitals, mindestens jedoch in Höhe von 1.250 USD höchstens in Höhe von 2.500 USD und auf Erstattung aller angefallenen angemessenen Auslagen, die der Gesellschaft durch die Ausübung ihrer Komplementärfunktion entstehen.

Guthaben bei Kreditinstituten beinhaltet ausschließlich den täglich verfügbaren Bestand des Bankkontos bei der BayernLB, München.

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 25.000 war zum Bilanzstichtag vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen 2011 und Kosten gegenüber der Orangefield Trust (Germany) GmbH für Buchhaltungs- und Verwaltungsdienstleistungen.

4. Sonstige Angaben

Gegenstand des Unternehmens

Unternehmensgegenstand ist die Übernahme der persönlichen Haftung und Geschäftsführung der Brazil Real Estate Opportunities Fund II GmbH & Co. KG mit Sitz in München.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird nicht in einen Konzernabschluss einbezogen, da keine rechtliche Verpflichtung zur Aufstellung eines Konzernabschlusses besteht.

Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum waren alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft :

Herr Randi Mette Selnes (bis 18. Oktober 2011),
Frau Katja Gogalla (bis 18. Oktober 2011),
Herr Marcus Friedrichs, Diplomkaufmann (seit 18. Oktober 2011),
Frau Nalan Turan, Juristin (seit 18. Oktober 2011).

Seit dem 09. Januar 2012 wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer gemeinschaftlich vertreten.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Frankfurt am Main, den 07. Mai 2012

gez. Marcus Friedrichs

gez. Nalan Turan