Mettmanner Bauverein eG

Mettmann

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Lagebericht

ANHANG ZUM JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2020

A. Allgemeine Angaben

Die Mettmanner Bauverein eG hat ihren Sitz in Mettmann und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Wuppertal (GnR 244).

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (Formblatt VO), wobei für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren gem.

§ 275 Abs.2 HGB Anwendung findet.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

ANLAGEVERMÖGEN

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu den Anschaffungskosten bilanziert und planmäßig über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer von 3 bzw. 5 Jahren abgeschrieben.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu den historischen Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich der kumulierten planmäßigen Abschreibungen bewertet.

Hierbei sind grundsätzlich für die vorhandenen Vermögensgegenstände die ursprünglichen Anschaffungs- und Herstellungskosten gemindert um die kumulierten Abschreibungen ausgewiesen.

Für Sachanlagenzugänge im Jahr 2020 sind als Anschaffungs- oder Herstellungskosten Fremdkosten angesetzt. Kosten für Modernisierungen im Sinne von Herstellung, Erweiterung oder wesentlicher Verbesserung eines Vermögensgegenstandes (§ 255 Abs. 2 Satz 1 HGB) wurden in Höhe von 1.733 T€ (VJ 1.265 T€) aktiviert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang erfasst.

Bauvorbereitungskosten sind zu den Herstellungskosten aktiviert.

Abschreibungen

Alt- und Neubauten auf eigenen Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten werden grundsätzlich auf der Grundlage einer Gesamtnutzungsdauer von regelmäßig 79 Jahren planmäßig linear, erworbene Gebäude linear über ihre Restnutzungsdauer und Außenanlagen über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Während der Gesamtnutzungsdauer aktivierte Modernisierungskosten werden grundsätzlich nach Maßgabe der buchmäßigen Restnutzungsdauer abgeschrieben. Bei Einzelmodernisierungen bzw. Gesamtmodernisierungen von Wohnungen bzw. Häusern, deren Nutzungsdauer abgelaufen oder kürzer als 10 bzw. 40 Jahre ist, wird die Nutzungsdauer auf 10 bzw. 40 Jahre ab der Modernisierung verlängert.

Die Grundstücksnebenkosten eines Erbbaurechtes werden planmäßig linear nach Maßgabe der Restlaufzeit der Erbbaurechtsbestellung abgeschrieben.

Geschäfts- und anderen Bauten auf eigenen Grundstücken werden grundsätzlich mit 3 Prozent abgeschrieben. Ein Gebäude wird linear über die Restlaufzeit des Erbbaurechts abgeschrieben. Die umgebaute Fabrik Breite Str. 8a - c wird als Geschäftshaus über die Nutzungsdauer von 54 Jahren abgeschrieben.

Bauten auf fremden Grundstücken werden über die Mietdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Die weiteren planmäßigen Abschreibungen ergeben sich wie folgt: Maschinen werden mit 6,67 Prozent und Betriebs- und Geschäftsausstattung mit 6,67 Prozent bis 33,3 Prozent abgeschrieben.

Finanzanlagen

Anteile an verbundenen Unternehmen und andere Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder bei voraussichtlich dauernder Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bewertet.

UMLAUFVERMÖGEN

Unfertige Leistungen

In der Position Unfertige Leistungen sind noch nicht abgerechnete umlagefähige Betriebskosten und Heizkosten - ohne Ausfallrisikozuschlag - zu Anschaffungskosten abzüglich Wertberichtigungen ausgewiesen.

Andere Vorräte

Im Wesentlichen ausgewiesen wird der Bestand an Heizöl zum Jahresende. Die Bewertung erfolgt zu Anschaffungskosten nach dem "FIFO-Verfahren".

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sie sind zu Nominalbeträgen abzüglich angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken bilanziert. Für Forderungen aus Vermietung wird zusätzlich eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Rückstellungen

Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten (§ 249 Abs.1 HGB) und unterlassene Instandhaltungen (§ 249 Abs.1 Nr. 1. HGB), die im folgenden Geschäftsjahr innerhalb von drei Monaten nachgeholt wurden, gebildet worden. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterung zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 01.01.2020 €	Zugänge €	Abgänge €	Umbuchungen €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	144.403,40	14.247,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	267.654,24	126.036,71	0,00	0,00
	412.057,64	140.284,23	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	135.609.297,34	1.490.643,04	74.096,25	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	6.419.174,03	242.249,02	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	10.960,88	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.005,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	49.098,10	2.782,94	2.782,94	0,00
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.003.498,19	81.398,48	106.499,18	0,00
7. Bauvorbereitungskosten	2.525.415,65	737.136,29	0,00	0,00
	145.700.449,97	2.554.209,77	183.378,37	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.850.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	10.184,00	0,00	0,00	0,00
	2.860.184,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	148.972.691,61	2.694.494,00	183.378,37	0,00

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 01.01.2020 €	Zugänge €	Abgänge €	Zuschreibungen €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	144.403,40	14.247,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	267.654,24	126.036,71	0,00	0,00
	412.057,64	140.284,23	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	135.609.297,34	1.490.643,04	74.096,25	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	6.419.174,03	242.249,02	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	10.960,88	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.005,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	49.098,10	2.782,94	2.782,94	0,00
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.003.498,19	81.398,48	106.499,18	0,00
7. Bauvorbereitungskosten	2.525.415,65	737.136,29	0,00	0,00
	145.700.449,97	2.554.209,77	183.378,37	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.850.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	10.184,00	0,00	0,00	0,00
	2.860.184,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	148.972.691,61	2.694.494,00	183.378,37	0,00

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 01.01.2020 €	Zugänge €	Abgänge €	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 31.12.2020 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	144.403,40	14.247,52	0,00	158.650,92
2. geleistete Anzahlungen	267.654,24	126.036,71	0,00	393.690,95
	412.057,64	140.284,23	0,00	552.341,87
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	135.609.297,34	1.490.643,04	74.096,25	137.025.844,13
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	6.419.174,03	242.249,02	0,00	6.661.423,05
3. Grundstücke ohne Bauten	10.960,88	0,00	0,00	10.960,88
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.005,78	0,00	0,00	83.005,78
5. Maschinen	49.098,10	2.782,94	2.782,94	49.098,10
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.003.498,19	81.398,48	106.499,18	978.397,49
7. Bauvorbereitungskosten	2.525.415,65	737.136,29	0,00	3.262.551,94
	145.700.449,97	2.554.209,77	183.378,37	148.071.281,37
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.850.000,00	0,00	0,00	2.850.000,00
2. andere Finanzanlagen	10.184,00	0,00	0,00	10.184,00
	2.860.184,00	0,00	0,00	2.860.184,00
Anlagevermögen insgesamt	148.972.691,61	2.694.494,00	183.378,37	151.483.807,24

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Abschreibungen im Zusammenhang mit Abgängen €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	69.035,62
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	2.782,94
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	105.819,18
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	177.637,74
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	177.637,74

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Umbuchungen +/- €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	0,00
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	0,00
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	0,00

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	kumulierte Abschreibung zum 31.12.2020 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	142.451,92
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	135.182,40	7.269,52	0,00	142.451,92
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	47.227.117,42
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	2.240.906,57
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	83.004,78
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	45.442,49
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	710.985,68
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	50.307.456,94
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	1.200.000,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	1.200.000,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	51.649.908,86

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Buchwert zum 31.12.2020 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	16.199,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	393.690,95
	135.182,40	7.269,52	0,00	409.889,95
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	89.798.726,71
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	4.420.516,48
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	10.960,88
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	1,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	3.655,61
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	267.411,81
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	3.262.551,94
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	97.763.824,43
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	1.650.000,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	10.184,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	1.660.184,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	99.833.898,38

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Buchwert zum 31.12.2019 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	9.221,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	267.654,24
	135.182,40	7.269,52	0,00	276.875,24
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	90.612.775,30
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	4.319.218,98
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	10.960,88
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	1,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	4.237,61
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	286.294,81
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	2.525.415,65
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	97.758.904,23
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	1.650.000,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	10.184,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	1.660.184,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	99.695.963,47

Der Posten "Unfertige Leistungen" enthält 3.700 T€ (VJ 3.621 T€) noch nicht abgerechnete Betriebskosten:

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen wie im Vorjahr nicht.

In dem Posten "Sonstige Vermögensgegenstände"sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

In den Sonstigen Rückstellungen sind folgende Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten (§249 Abs. 1 HGB) enthalten :

Sonstige Rückstellungen	31.12.2020 T€
unterlassene Instandhaltung	305,00
Personalkosten und Berufsgenossenschaft	134,00
Jahresabschluuprüfung und Geschäftsbericht	92,00
Steuerberatung/-erklärungen	11,00
Gesamt	542,00

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die rechtlich erst nach dem Abschlussstichtag entstehen.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherung gewährten Pfandrechte stellen sich wie folgt dar (Vorjahre in Klammern) :

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		davon bis 1 Jahr €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	8.085.050,11	(58.842.482,08)	8.262.242,14
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	60.874,51	(1.986.099,83)	219.463,77
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	3.818.403,50	(4.015.514,14)	4.015.514,14
aus Vermietung	178.637,37	178.637,37	(379.549,46)	379.549,46
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	538.231,86	(430.707,25)	430.707,25
sonstige	63.355,96	63.355,96	(77.678,88)	77.678,88
Gesamtbetrag	64.139.156,44	12.744.553,31	(65.732.031,64)	13.385.155,64

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		Restlaufzeit über 1 Jahr €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	49.688.660,44	(58.842.482,08)	50.580.239,94
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	1.705.942,69	(1.986.099,83)	1.766.636,06
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	51.394.603,13	(65.732.031,64)	52.346.876,00

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt	€
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		davon 1 bis 5 Jahre €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	9.085.419,85	(58.842.482,08)	12.767.171,93
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	580.675,11	(1.986.099,83)	1.367.943,72
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	9.666.094,96	(65.732.031,64)	14.135.115,65
GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		über 5 Jahre €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	40.603.240,59	(58.842.482,08)	37.813.068,01
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	1.125.267,58	(1.986.099,83)	398.692,34
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	41.728.508,17	(65.732.031,64)	38.211.760,35

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		gesichert €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	55.273.710,55	(58.842.482,08)	57.542.482,08
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	1.766.817,20	(1.986.099,83)	1.986.099,83
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	57.040.527,75	(65.732.031,64)	59.528.581,91

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		Art Sicherung
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		Art Sicherung
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)	GPR
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)	GPR
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

D. Sonstige Angaben

Es bestanden folgende Haftungsverhältnisse für Verbindlichkeiten der MBV Bau und Betreuung GmbH und der MBV Königshof GmbH aus:

	31.12.2020 T€	31.12.2019 T€
1. Patronatserklärungen gegenüber der
- Sparkasse Essen, Essen	3.720	3.720
- DZ HYP AG, Münster	659	2.064
- Deutsche Kreditbank AG, Berlin	1.000	1.000
- Aareal Bank AG, Essen	51	51
2. Bürgschaften gegenüber der
- Kreissparkasse Düsseldorf, Düsseldorf	4.000	4.000
3. Gesamtschuldnerische Haftung gegenüber der
- Volksbank im Bergischen Land eG, Remscheid	1.650	1.750
4. Grundpfandrechte gegenüber der
- DZ HYP AG, Münster	1.874	2.354
- Kreissparkasse Düsseldorf, Düsseldorf	1.600	1.600
Gesamt	14.554	16.539

Darüber hinaus bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251, § 268 Abs. 7 HGB.

Mit einer Inanspruchnahme wird durch die MBV Bau und Betreuung GmbH und die MBV Königshof GmbH nach den aktuellen Zahlen nicht gerechnet.

Zur Absicherung eines Darlehens mit variablem Zinssatz ist ein Zinssicherungsgeschäft abgeschlossen worden. Das mit der aus dem Grundgeschäft und dem Sicherungsgeschäft gebildeten Bewertungseinheit - gesicherte Kreditvolumen beträgt zum Bilanzstichtag 1.686 T€ (VJ 1.725 T€), der Marktwert beläuft sich auf - 231 T€ (VJ - 169T€).

Es wurden keine nicht in der Bilanz enthaltenen Geschäfte getätigt, die einen wesentlichen Einfluss auf die Finanzlage des Unternehmens haben.

Beteiligungen

Gesellschaft	Stammkapital 2020 T€	Eigenkapital 2019 T€	Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2019 T€
MBV Bau und Betreuung GmbH	500	824	516
Tochtergesellschaft
(zu 100 beteiligt)
MBV Königshof GmbH	25	249	-69
Enkelgesellschaft
(zu 100% beteiligt)

Der Sitz aller in der Tabelle aufgeführten Gesellschaften ist Mettmann.

Im Geschäftsjahr beschäftigt die Genossenschaft durchschnittlich dreizehn kaufmännische Mitarbeiter, fünf technische Mitarbeiter, acht gewerbliche Mitarbeiter und zwei Auszubildende.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am 31. Dezember 2020 bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung wären.

Mitgliederbewegung	Mitglieder	Anteile
Bestand zum 01.01.2020	4.294	27.532
Zugänge	148	310
Abgänge	173	999
Bestand zum 31.12.2020	4.269	26.843

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr 2020 um 411.303,76 € (VJ 25.777,14 € Abgang) gegenüber dem Vorjahr vermindert.

Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft Rheinland Westfalen e.V.

Goltsteinstraße 29, 40211 Düsseldorf.

Forderungen an Mitglieder des Vorstandes und Aufsichtsrates:

Forderungen an Organmitglieder bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Ergebnisverwendung:

Das Geschäftsjahr 2020 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.856.448,47 € ab. Gemäß § 40 Abs. 2 der Satzung wurden bei der Aufstellung des Jahresabschlusses 185.644,85 € in die gesetzliche Rücklage und 1.011.046,16 € in die andere Ergebnisrücklagen eingestellt. Vorstand und Aufsichtsrat schlagen eine 4 Prozent Dividendenausschüttung auf das dividendenberechtigte Kapital in Höhe des Bilanzgewinns von 659.757,46 € vor.

Mitglieder des Vorstandes:

Thomas Gundlach (Sprecher des Vorstandes)

Christoph Erven (Vorstand)

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Jan Söffing, Vorsitzender bis 14.12.2020

Norbert Molitor, Vorsitzender seit 14.12.2020

Oliver Bormann, stellvertretender Vorsitzender Ilka Dreyer

Gundhild Harre

Kristina Hucklenbruch

Robert Pawelczyk

Marc Ratajczak

Katja Scholten

Nachtragsbericht:

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Mettmann, 31. Mai 2021

Der Vorstand

Thomas Gundlach

Christoph Erven

Bericht des Aufsichtsrates

Neuer Vorsitzender

Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr 2020 trotz aller Einschränkungen der Corona-Pandemie in sieben Sitzungen die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben in vollem Umfang wahrgenommen. Die Tätigkeit des Vorstandes hat er unter Berücksichtigung wirtschaftlicher Nachhaltigkeit der Genossenschaft sowie der Wohnungsversorgung der Mitglieder kritisch gewürdigt. Gleichzeitig wurde das Vorstandsgremium in seiner Amtsführung stets konstruktiv beraten. Alle wesentlichen Geschäftsvorgänge und Entwicklungen der Genossenschaft einschließlich der Tochterunternehmen wurden gemeinsam erörtert. Der Vorstand sowie die Prokuristin haben den Aufsichtsrat regelmäßig über anstehende Planungen, den Gang der Geschäfte, die strategische Ausrichtung sowie die aktuelle Situation der Genossenschaft unterrichtet und alle erforderlichen Informationen zur Verfügung gestellt. Die erforderlichen Beschlüsse wurden gefasst. Darüber hinaus haben sich der Aufsichtsratsvorsitzende und sein Stellvertreter bilateral mit dem Vorstand über aktuelle Entwicklungen ausgetauscht.

In der virtuellen Mitgliederversammlung vom 14. Dezember 2020 wurden Jan Söffing, Norbert Molitor und Marc Ratajczak als Aufsichtsratsmitglieder wiedergewählt. In der anschließenden konstituierenden Sitzung am 14. Dezember 2020 kandidierte Jan Söffing bei den turnusmäßig anstehenden Neuwahlen zum Aufsichtsratsvorsitz nicht mehr für dieses Amt. Im Zuge der seit Längerem geplanten Nachfolgeregelung wählte der Aufsichtsrat einstimmig Norbert Molitor zu seinem neuen Vorsitzenden. Oliver Bormann wurde ebenfalls einstimmig zum stellvertretenden Vorsitzenden gewählt.

Unserem langjährigen Aufsichtsratsvorsitzenden Jan Söffing, der auf viele Jahre Berufserfahrung als Jurist und Politiker zurückblickt, sagen wir an dieser Stelle "herzlichen Dank"! Den Aufsichtsratsmitgliedern war er zu jeder Zeit ein geschätzter Ansprechpartner und willkommener Ratgeber. Wir freuen uns sehr, dass er unser Gremium weiterhin als Aufsichtsratsmitglied unterstützt.

Zur effizienten Wahrnehmung seiner Aufgabe hat der Aufsichtsrat insgesamt drei Ausschüsse (Finanzausschuss/Bauausschuss/Ausschuss für Wohnumfeld und Generationen) gebildet. Die Ausschüsse, die insgesamt viermal getagt haben, bereiten Beschlüsse des Aufsichtsrates sowie Themen, die in den Aufsichtsratssitzungen behandelt werden, vor. Die Ihnen zugewiesenen Aufgaben haben die Ausschüsse ordnungsgemäß erledigt.

Aufgabe des Ausschusses für Wohnumfeld und Generationen ist insbesondere die Erörterung von genossenschaftlichen Zukunftsstrategien. Der Bauausschuss befasst sich mit baulichen Anpassungen des Bestandes an geänderte Bedürfnisse sowie bestandsersetzenden Neubauten. Der Finanzausschuss hat in zwei Sitzungen unter anderem die Wirtschaftlichkeit des Bestandsobjektes Breite Str. 8 a-c überprüft, das Versicherungswesen analysiert sowie die Auswirkungen der Finanzierungsoptimierung des Neubauprojektes Laubacher Str. 18 erörtert. In seiner Sitzung vom 18. Mai 2021 hat der Finanzausschuss die Geschäftsvorfälle und den Jahresabschluss (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Anhang und Lagebericht) per 31. Dezember 2020 geprüft. Die Ordnungsmäßigkeit wurde festgestellt und dem Aufsichtsrat empfohlen, diesem zuzustimmen.

Der Aufsichtsrat hat in seiner Sitzung vom 24. Juni 2021, auf Basis der aktuellen gesetzlichen Ausnahmeregelungen, den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 abschließend festgestellt. Dem Vorschlag zur Verwendung des Bilanzgewinns 2020 hat er sich ebenfalls angeschlossen. Der Aufsichtsrat empfiehlt der Mitgliederversammlung, der vorgeschlagenen Gewinnverwendung für das Geschäftsjahr 2020 zuzustimmen und dem Vorstand Entlastung zu erteilen.

Der Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft Rheinland Westfalen e.V. führt den gesetzlichen Bestimmungen entsprechend seine Prüfung des Jahresabschlusses 2020 in den Monaten Mai bis voraussichtlich Juni 2021 durch.

Die Geschäftsvorfälle und der Jahresabschluss 2019 wurden in den Monaten Mai bis Juni 2020 geprüft. Die Abschlussbesprechung mit dem Verband fand am 10. Dezember 2020 in der virtuellen Sitzung statt. Das Prüfungsergebnis bestätigte die ordnungsgemäße Führung der Geschäfte sowie die ordnungsgemäße Erfüllung der dem Aufsichtsrat und dem Vorstand nach Gesetz und Satzung obliegenden Verpflichtungen. Der Aufsichtsrat sagt an dieser Stelle ausdrücklichen Dank:

- unseren Mitgliedern für ihre Treue gegenüber der Mettmanner Bauverein eG

- dem gesamten Team der Mettmanner Bauverein eG für seine guten Leistungen

- en Mitgliedern des Vorstandes für die stets vertrauensvolle und erfolgreiche Zusammenarbeit

Gem. § 24 Abs. 3 der Satzung scheidet turnusmäßig ein Drittel der Mitglieder aus dem Aufsichtsrat aus. In diesem Jahr sind das Ilka Dreyer, Oliver Bormann und Robert Pawelczyk.

Mettmann, den 25. Juni 2021

Der Aufsichtsratsvorsitzende

Norbert Molitor

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	99.833.898,38
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	409.889,95
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	16.199,00
a. EDV-Software	16.199,00
b. Lizenzen an Rechten und Werten	0,00
2. geleistete Anzahlungen	393.690,95
II. Sachanlagen	97.763.824,43
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten (WUV)	89.798.726,71
a. Grund und Boden-Anteil	16.662.703,41
b. Gebäude-Anteil	72.620.277,30
c. nicht zuordenbar	515.746,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	4.420.516,48
a. Grund und Boden-Anteil	1.063.267,11
b. Gebäude-Anteil	3.346.727,37
c. nicht zuordenbar	10.522,00
3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	10.960,88
4. Bauten auf fremden Grundstücken	1,00
5. technische Anlagen und Maschinen	3.655,61
a. Maschinen und maschinengebundene Werkzeuge	3.655,61
6. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	267.411,81
7. Bauvorbereitungskosten	3.262.551,94
III. Finanzanlagen	1.660.184,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.650.000,00
2. Sonstige Finanzanlagen	10.184,00
B. Umlaufvermögen	5.040.820,46
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte	3.848.813,61
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	0,51
2. unfertige Leistungen	3.700.094,87
davon noch nicht abgerechnete Betriebskosten	3.700.094,87
3. Andere Vorräte	148.718,23
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	711.880,68
1. Forderungen aus Vermietung	54.571,72
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	516.944,19
3. sonstige Vermögensgegenstände	140.364,77
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	480.126,17
1. Kasse	5.560,72
2. Guthaben bei Kreditinstituten	474.565,45
Summe Aktiva	104.874.718,84
Passiva
	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	40.178.533,47
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	16.640.227,27
1. Geschäftsguthaben der Mitglieder	16.640.227,27
davon Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder	16.091.632,76
davon Geschäftsguthaben der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	473.594,51
davon Geschäftsguthaben aus gekündigten Geschäftsanteilen	75.000,00
davon rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile vermerkt	15.772,73
II. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	22.878.548,74
1. gesetzliche Rücklage	3.582.588,77
davon aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres eingestellt	185.644,85
2. andere Ergebnisrücklagen	19.295.959,97
davon aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres eingestellt	1.011.046,16
III. Bilanzgewinn	659.757,46
davon Gewinnvortrag	1.856.448,47
davon Einstellung in Rücklagen	1.196.691,01
B. Rückstellungen	554.291,00
1. Steuerrückstellungen	12.291,00
a. Gewerbesteuerrückstellung	12.291,00
2. sonstige Rückstellungen	542.000,00
C. Verbindlichkeiten	64.139.156,44
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55
2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	3.818.403,50
davon Vorauszahlungen	3.818.403,50
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	716.869,23
a. Aus Vermietung / Verpachtung	178.637,37
b. Aus anderen Lieferungen und Leistungen	538.231,86
5. sonstige Verbindlichkeiten	63.355,96
davon aus Steuern	20.379,51
• Verbindlichkeiten aus sonstigen Steuern	20.379,51
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00
a. übrige sonstige Verbindlichkeiten	42.976,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.737,93
Summe Passiva	104.874.718,84

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Betriebsergebnis	3.507.693,31
a) Rohergebnis	8.551.995,83
Gesamtleistung	14.230.670,76
Umsatzerlöse	14.151.109,03
in Umsatzerlöse enthaltener Bruttowert	14.151.109,03
aus der Hausbewirtschaftung	14.015.122,49
aus anderen Lieferungen und Leistungen	135.986,54
Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	79.561,73
Erhöhung des Bestandes an unfertigen Erzeugnissen und unfertigen Leistungen	79.561,73
sonstige betriebliche Erträge	512.290,95
Materialaufwand	6.190.965,88
Aufwendungen für bezogene Leistungen	6.190.965,88
davon für Hausbewirtschaftung	6.111.912,91
davon für andere Leistungen	79.052,97
b) Personalaufwand	1.765.662,33
Löhne und Gehälter	1.426.595,16
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	339.067,17
soziale Abgaben	279.073,22
davon Aufwendungen für Altersversorgung	59.993,95
c) Abschreibungen	2.550.818,46
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.550.818,46
d) sonstige betriebliche Aufwendungen	727.821,73
2. Finanz- und Beteiligungsergebnis	-1.242.072,30
a) Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	350,00
b) sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	28,40
c) Zinsen und ähnliche Aufwendungen	1.242.450,70
3. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	18.344,91
a) Körperschaftsteuer	10.374,00
b) Solidaritätszuschlag	575,41
c) Gewerbesteuer	7.308,00
d) Kapitalertragsteuer	87,50
4. Ergebnis nach Steuern	2.247.276,10
5. sonstige Steuern	390.827,63
Jahresüberschuss	1.856.448,47

ANHANG ZUM JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2020

A. Allgemeine Angaben

Die Mettmanner Bauverein eG hat ihren Sitz in Mettmann und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Wuppertal (GnR 244).

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (Formblatt VO), wobei für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs.2 HGB Anwendung findet.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

ANLAGEVERMÖGEN

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu den Anschaffungskosten bilanziert und planmäßig über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer von 3 bzw. 5 Jahren abgeschrieben.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu den historischen Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich der kumulierten planmäßigen Abschreibungen bewertet.

Hierbei sind grundsätzlich für die vorhandenen Vermögensgegenstände die ursprünglichen Anschaffungs- und Herstellungskosten gemindert um die kumulierten Abschreibungen ausgewiesen.

Für Sachanlagenzugänge im Jahr 2020 sind als Anschaffungs- oder Herstellungskosten Fremdkosten angesetzt. Kosten für Modernisierungen im Sinne von Herstellung, Erweiterung oder wesentlicher Verbesserung eines Vermögensgegenstandes (§ 255 Abs. 2 Satz 1 HGB) wurden in Höhe von 1.733 T€ (VJ 1.265 T€) aktiviert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang erfasst.

Bauvorbereitungskosten sind zu den Herstellungskosten aktiviert.

Abschreibungen

Alt- und Neubauten auf eigenen Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten werden grundsätzlich auf der Grundlage einer Gesamtnutzungsdauer von regelmäßig 79 Jahren planmäßig linear, erworbene Gebäude linear über ihre Restnutzungsdauer und Außenanlagen über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Während der Gesamtnutzungsdauer aktivierte Modernisierungskosten werden grundsätzlich nach Maßgabe der buchmäßigen Restnutzungsdauer abgeschrieben. Bei Einzelmodernisierungen bzw. Gesamtmodernisierungen von Wohnungen bzw. Häusern, deren Nutzungsdauer abgelaufen oder kürzer als 10 bzw. 40 Jahre ist, wird die Nutzungsdauer auf 10 bzw. 40 Jahre ab der Modernisierung verlängert.

Die Grundstücksnebenkosten eines Erbbaurechtes werden planmäßig linear nach Maßgabe der Restlaufzeit der Erbbaurechtsbestellung abgeschrieben.

Geschäfts- und anderen Bauten auf eigenen Grundstücken werden grundsätzlich mit 3 Prozent abgeschrieben. Ein Gebäude wird linear über die Restlaufzeit des Erbbaurechts abgeschrieben. Die umgebaute Fabrik Breite Str. 8a - c wird als Geschäftshaus über die Nutzungsdauer von 54 Jahren abgeschrieben.

Bauten auf fremden Grundstücken werden über die Mietdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Die weiteren planmäßigen Abschreibungen ergeben sich wie folgt: Maschinen werden mit 6,67 Prozent und Betriebs- und Geschäftsausstattung mit 6,67 Prozent bis 33,3 Prozent abgeschrieben.

Finanzanlagen

Anteile an verbundenen Unternehmen und andere Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder bei voraussichtlich dauernder Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bewertet.

UMLAUFVERMÖGEN

Unfertige Leistungen

In der Position Unfertige Leistungen sind noch nicht abgerechnete umlagefähige Betriebskosten und Heizkosten - ohne Ausfallrisikozuschlag - zu Anschaffungskosten abzüglich Wertberichtigungen ausgewiesen.

Andere Vorräte

Im Wesentlichen ausgewiesen wird der Bestand an Heizöl zum Jahresende. Die Bewertung erfolgt zu Anschaffungskosten nach dem "FIFO-Verfahren".

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sie sind zu Nominalbeträgen abzüglich angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken bilanziert. Für Forderungen aus Vermietung wird zusätzlich eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Rückstellungen

Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten (§ 249 Abs.1 HGB) und unterlassene Instandhaltungen (§ 249 Abs.1 Nr. 1. HGB), die im folgenden Geschäftsjahr innerhalb von drei Monaten nachgeholt wurden, gebildet worden. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterung zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 01.01.2020 €	Zugänge €	Abgänge €	Umbuchungen €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	144.403,40	14.247,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	267.654,24	126.036,71	0,00	0,00
	412.057,64	140.284,23	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	135.609.297,34	1.490.643,04	74.096,25	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	6.419.174,03	242.249,02	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	10.960,88	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.005,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	49.098,10	2.782,94	2.782,94	0,00
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.003.498,19	81.398,48	106.499,18	0,00
7. Bauvorbereitungskosten	2.525.415,65	737.136,29	0,00	0,00
	145.700.449,97	2.554.209,77	183.378,37	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.850.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	10.184,00	0,00	0,00	0,00
	2.860.184,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	148.972.691,61	2.694.494,00	183.378,37	0,00

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 01.01.2020 €	Zugänge €	Abgänge €	Zuschreibungen €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	144.403,40	14.247,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	267.654,24	126.036,71	0,00	0,00
	412.057,64	140.284,23	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	135.609.297,34	1.490.643,04	74.096,25	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	6.419.174,03	242.249,02	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	10.960,88	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.005,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	49.098,10	2.782,94	2.782,94	0,00
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.003.498,19	81.398,48	106.499,18	0,00
7. Bauvorbereitungskosten	2.525.415,65	737.136,29	0,00	0,00
	145.700.449,97	2.554.209,77	183.378,37	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.850.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	10.184,00	0,00	0,00	0,00
	2.860.184,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	148.972.691,61	2.694.494,00	183.378,37	0,00

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 01.01.2020 €	Zugänge €	Abgänge €	Anschaffungs-/ Herstellungskosten zum 31.12.2020 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	144.403,40	14.247,52	0,00	158.650,92
2. geleistete Anzahlungen	267.654,24	126.036,71	0,00	393.690,95
	412.057,64	140.284,23	0,00	552.341,87
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	135.609.297,34	1.490.643,04	74.096,25	137.025.844,13
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	6.419.174,03	242.249,02	0,00	6.661.423,05
3. Grundstücke ohne Bauten	10.960,88	0,00	0,00	10.960,88
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.005,78	0,00	0,00	83.005,78
5. Maschinen	49.098,10	2.782,94	2.782,94	49.098,10
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.003.498,19	81.398,48	106.499,18	978.397,49
7. Bauvorbereitungskosten	2.525.415,65	737.136,29	0,00	3.262.551,94
	145.700.449,97	2.554.209,77	183.378,37	148.071.281,37
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.850.000,00	0,00	0,00	2.850.000,00
2. andere Finanzanlagen	10.184,00	0,00	0,00	10.184,00
	2.860.184,00	0,00	0,00	2.860.184,00
Anlagevermögen insgesamt	148.972.691,61	2.694.494,00	183.378,37	151.483.807,24

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Abschreibungen im Zusammenhang mit Abgängen €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	69.035,62
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	2.782,94
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	105.819,18
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	177.637,74
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	177.637,74

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Umbuchungen +/- €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	135.182,40	7.269,52	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	0,00
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	0,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	0,00
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	0,00
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	0,00

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	kumulierte Abschreibung zum 31.12.2020 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	142.451,92
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	135.182,40	7.269,52	0,00	142.451,92
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	47.227.117,42
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	2.240.906,57
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	83.004,78
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	45.442,49
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	710.985,68
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	50.307.456,94
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	1.200.000,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	1.200.000,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	51.649.908,86

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Buchwert zum 31.12.2020 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	16.199,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	393.690,95
	135.182,40	7.269,52	0,00	409.889,95
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	89.798.726,71
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	4.420.516,48
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	10.960,88
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	1,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	3.655,61
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	267.411,81
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	3.262.551,94
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	97.763.824,43
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	1.650.000,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	10.184,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	1.660.184,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	99.833.898,38

	kumulierte Abschreibung zum 01.01.2020 €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Zugängen/ Zuschreibungen €	Buchwert zum 31.12.2019 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen an solchen Rechten und Werten	135.182,40	7.269,52	0,00	9.221,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	267.654,24
	135.182,40	7.269,52	0,00	276.875,24
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	44.996.522,04	2.299.631,00	0,00	90.612.775,30
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	2.099.955,05	140.951,52	0,00	4.319.218,98
3. Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	10.960,88
4. Bauten auf fremden Grundstücken	83.004,78	0,00	0,00	1,00
5. Maschinen	44.860,49	3.364,94	0,00	4.237,61
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung	717.203,38	99.601,48	0,00	286.294,81
7. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	2.525.415,65
	47.941.545,74	2.543.548,94	0,00	97.758.904,23
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.200.000,00	0,00	0,00	1.650.000,00
2. andere Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	10.184,00
	1.200.000,00	0,00	0,00	1.660.184,00
Anlagevermögen insgesamt	49.276.728,14	2.550.818,46	0,00	99.695.963,47

Der Posten "Unfertige Leistungen" enthält 3.700 T€ (VJ 3.621 T€) noch nicht abgerechnete Betriebskosten:

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen wie im Vorjahr nicht.

In dem Posten "Sonstige Vermögensgegenstände"sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

In den Sonstigen Rückstellungen sind folgende Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten (§249 Abs. 1 HGB) enthalten :

Sonstige Rückstellungen	31.12.2020 T€
unterlassene Instandhaltung	305,00
Personalkosten und Berufsgenossenschaft	134,00
Jahresabschluuprüfung und Geschäftsbericht	92,00
Steuerberatung/-erklärungen	11,00
Gesamt	542,00

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die rechtlich erst nach dem Abschlussstichtag entstehen.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherung gewährten Pfandrechte stellen sich wie folgt dar (Vorjahre in Klammern) :

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		bis 1 Jahr davon €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	8.085.050,11	(58.842.482,08)	8.262.242,14
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	60.874,51	(1.986.099,83)	219.463,77
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	3.818.403,50	(4.015.514,14)	4.015.514,14
aus Vermietung	178.637,37	178.637,37	(379.549,46)	379.549,46
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	538.231,86	(430.707,25)	430.707,25
sonstige	63.355,96	63.355,96	(77.678,88)	77.678,88
Gesamtbetrag	64.139.156,44	12.744.553,31	(65.732.031,64)	13.385.155,64

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25
sonstige	63.355,96	(77.678,88
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		Restlaufzeit über 1 Jahr €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	49.688.660,44	(58.842.482,08)	50.580.239,94
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	1.705.942,69	(1.986.099,83)	1.766.636,06
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	51.394.603,13	(65.732.031,64)	52.346.876,00

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		davon 1 bis 5 Jahre €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	9.085.419,85	(58.842.482,08)	12.767.171,93
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	580.675,11	(1.986.099,83)	1.367.943,72
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	9.666.094,96	(65.732.031,64)	14.135.115,65

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		über 5 Jahre €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	40.603.240,59	(58.842.482,08)	37.813.068,01
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	1.125.267,58	(1.986.099,83)	398.692,34
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	41.728.508,17	(65.732.031,64)	38.211.760,35

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		gesichert €
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	55.273.710,55	(58.842.482,08)	57.542.482,08
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	1.766.817,20	(1.986.099,83)	1.986.099,83
erhaltene Anzahlungen		3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung		178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86		(430.707,25)
sonstige		63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	57.040.527,75	(65.732.031,64)	59.528.581,91

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		Art Sicherung
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeit per 31.12.2020	insgesamt €		Art Sicherung
gegenüber Kreditinstituten	57.773.710,55	(58.842.482,08)	GPR
gegenüber anderen Kreditgebern	1.766.817,20	(1.986.099,83)	GPR
erhaltene Anzahlungen	3.818.403,50	(4.015.514,14)
aus Vermietung	178.637,37	(379.549,46)
aus Lieferungen und Leistungen	538.231,86	(430.707,25)
sonstige	63.355,96	(77.678,88)
Gesamtbetrag	64.139.156,44	(65.732.031,64)

GPR = Grundpfandrecht

D. Sonstige Angaben

Es bestanden folgende Haftungsverhältnisse für Verbindlichkeiten der MBV Bau und Betreuung GmbH und der MBV Königshof GmbH aus:

	31.12.2020 T€	31.12.2019 T€
1. Patronatserklärungen gegenüber der
- Sparkasse Essen, Essen	3.720	3.720
- DZ HYP AG, Münster	659	2.064
- Deutsche Kreditbank AG, Berlin	1.000	1.000
- Aareal Bank AG, Essen	51	51
2. Bürgschaften gegenüber der
- Kreissparkasse Düsseldorf, Düsseldorf	4.000	4.000
3. Gesamtschuldnerische Haftung gegenüber der
- Volksbank im Bergischen Land eG, Remscheid	1.650	1.750
4. Grundpfandrechte gegenüber der
- DZ HYP AG, Münster	1.874	2.354
- Kreissparkasse Düsseldorf, Düsseldorf	1.600	1.600
Gesamt	14.554	16.539

Darüber hinaus bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251, § 268 Abs. 7 HGB.

Mit einer Inanspruchnahme wird durch die MBV Bau und Betreuung GmbH und die MBV Königshof GmbH nach den aktuellen Zahlen nicht gerechnet.

Zur Absicherung eines Darlehens mit variablem Zinssatz ist ein Zinssicherungsgeschäft abgeschlossen worden. Das mit der aus dem Grundgeschäft und dem Sicherungsgeschäft gebildeten Bewertungseinheit - gesicherte Kreditvolumen beträgt zum Bilanzstichtag 1.686 T€ (VJ 1.725 T€), der Marktwert beläuft sich auf - 231 T€ (VJ - 169T€).

Es wurden keine nicht in der Bilanz enthaltenen Geschäfte getätigt, die einen wesentlichen Einfluss auf die Finanzlage des Unternehmens haben.

Beteiligungen

Gesellschaft	Stammkapital 2020 T€	Eigenkapital 2019 T€	Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2019 T€
MBV Bau und Betreuung GmbH	500	824	516
Tochtergesellschaft
(zu 100 beteiligt)
MBV Königshof GmbH	25	249	-69
Enkelgesellschaft
(zu 100% beteiligt)

Der Sitz aller in der Tabelle aufgeführten Gesellschaften ist Mettmann.

Im Geschäftsjahr beschäftigt die Genossenschaft durchschnittlich dreizehn kaufmännische Mitarbeiter, fünf technische Mitarbeiter, acht gewerbliche Mitarbeiter und zwei Auszubildende.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am 31. Dezember 2020 bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung wären.

Mitgliederbewegung	Mitglieder	Anteile
Bestand zum 01.01.2020	4.294	27.532
Zugänge	148	310
Abgänge	173	999
Bestand zum 31.12.2020	4.269	26.843

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr 2020 um 411.303,76 € (VJ 25.777,14 € Abgang) gegenüber dem Vorjahr vermindert.

Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft Rheinland Westfalen e.V.

Goltsteinstraße 29, 40211 Düsseldorf.

Forderungen an Mitglieder des Vorstandes und Aufsichtsrates:

Forderungen an Organmitglieder bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Ergebnisverwendung:

Das Geschäftsjahr 2020 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.856.448,47 € ab. Gemäß § 40 Abs. 2 der Satzung wurden bei der Aufstellung des Jahresabschlusses 185.644,85 € in die gesetzliche Rücklage und 1.011.046,16 € in die andere Ergebnisrücklagen eingestellt. Vorstand und Aufsichtsrat schlagen eine 4 Prozent Dividendenausschüttung auf das dividendenberechtigte Kapital in Höhe des Bilanzgewinns von 659.757,46 € vor.

Mitglieder des Vorstandes:

Thomas Gundlach (Sprecher des Vorstandes)

Christoph Erven (Vorstand)

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Jan Söffing, Vorsitzender bis 14.12.2020

Norbert Molitor, Vorsitzender seit 14.12.2020

Oliver Bormann, stellvertretender Vorsitzender Ilka Dreyer

Gundhild Harre

Kristina Hucklenbruch

Robert Pawelczyk

Marc Ratajczak

Katja Scholten

Nachtragsbericht:

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Mettmann, 31. Mai 2021

Der Vorstand

Thomas Gundlach

Christoph Erven