MaReSa GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	115.133,00	139.321,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00	1,00
II. Sachanlagen	114.612,00	138.800,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	114.612,00	138.800,00
III. Finanzanlagen	520,00	520,00
1. Genossenschaftsanteile	520,00	520,00
B. Umlaufvermögen	2.654.114,30	1.955.973,94
I. Vorräte	173.173,53	67.708,53
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	168.716,00	63.251,00
2. fertige Erzeugnisse und Waren	4.457,53	4.457,53
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.171.273,18	1.522.930,92
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	510.622,17	283.289,46
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	19.500,00	19.500,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	1.641.151,01	1.220.141,46
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	309.667,59	365.334,49
Summe Aktiva	2.769.247,30	2.095.294,94

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	127.347,48	95.391,99
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	102.347,48	70.391,99
B. Rückstellungen	64.312,42	108.854,36
1. Steuerrückstellungen	9.392,55	13.910,49
2. sonstige Rückstellungen	54.919,87	94.943,87
C. Verbindlichkeiten	2.577.587,40	1.891.048,59
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	49,90	0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.080.990,10	1.449.335,76
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	395.651,11	343.937,23
4. sonstige Verbindlichkeiten	100.896,29	97.775,60
davon aus Steuern	33.988,35	11.429,61
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	1.151,65	1.210,73
Summe Passiva	2.769.247,30	2.095.294,94

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Abschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 274a, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 bzw. § 327 HGB) des Abschlusses wurden in Anspruch genommen.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Abschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen soweit steuerlich zulässig nach der degressiven Methode vorgenommen. Im übrigen wird die lineare Methode angewandt.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von bis zu 150,00 Euro wurden sofort abgeschrieben. Im laufenden Jahr angeschaffte Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten größer als EUR 150,00 bis EUR 800,00 wurden gem. § 6 Abs. 2 EStG n.F. aktiviert und sofort abgeschrieben.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelten notwendigen Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände eine Restlaufzeit von einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Restlaufzeiten von einem Jahr.

Von den sonstigen Verbindlichkeiten entfallen EUR 61.678,29 (Vorjahr: EUR 81.363,28) auf Gesellschafter.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Die Gesellschaft hat im Jahresdurchschnitt 3 Mitarbeiter beschäftigt.

Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Paul Mühlbächer, Berlin

Er ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 4.5.2024.