MVZ Dentalzentrum Dortmund GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

MVZ DENTALZENTRUM DORTMUND GMBH, DORTMUND

A K T I V A

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	380.107,00	458.801,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	137.666,00	192.944,00
II. Sachanlagen	242.441,00	265.857,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	264.140,48	277.894,76
I. Vorräte	19.080,73	27.665,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	174.667,87	154.914,41
III. Guthaben bei Kreditinstituten	70.391,88	95.314,92
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	863.407,51	532.916,20
	1.507.654,99	1.269.611,96

P A S S I V A

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Bilanzverlust	-875.907,51	-545.416,20
III. davon nicht durch Eigenkapital gedeckt	863.407,51	532.916,20
B. RÜCKSTELLUNGEN	22.964,00	52.961,00
C. VERBINDLICHKEITEN	1.484.690,99	1.216.650,96
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 89.930,70 (Vorjahr: EUR 80.768,96)
- davon mit einer Restlaufzeit über einem Jahr: EUR 1.394.760,29 (Vorjahr: EUR 1.135.882,00)
	1.507.654,99	1.269.611,96

MVZ Dentalzentrum Dortmund GmbH

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die MVZ Dentalzentrum Dortmund GmbH hat ihren Sitz in Dortmund. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Dortmund unter HRB 33257 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Die Patient21 Finco GmbH trat gemäß Rangrücktrittsvereinbarung vom 03.01.2024 mit ihrer Darlehensforderung hinter die Forderungen aller anderen Gläubiger in der Weise zurück, dass ihre Forderung nur zu Lasten von Bilanzgewinnen, aus einem Liquiditätsüberschuss oder aus dem die sonstigen Verbindlichkeiten der Schuldnerin übersteigenden freien Vermögen bedient zu werden braucht. Nach Einschätzung der Geschäftsführung ist die Fortführungsprognose positiv aufgrund der positiven Liquiditätsplanung im Prognosezeitraum sowie einer vereinbarten, noch nicht ausgeschöpften Kreditlinie zu Gunsten der Gesellschaft, welche im Falle eines zusätzlichen Liquiditätsbedarfes in Anspruch genommen werden kann. Der Jahresabschluss wurde demnach unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) aufgestellt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear abgeschrieben (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei bis fünf Jahren). Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Praxiswert wird linear auf 5 Jahre abgeschrieben, da nicht von einer längeren Patientenbindung ausgegangen werden kann.

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Selbstständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, sofern ihre jeweiligen Anschaffungs- oder Herstellungskosten 800 Euro nicht übersteigen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Unfertige Leistungen werden mit den Herstellungskosten bewertet. Soweit Abschläge erforderlich waren, wurden diese durch den Ansatz des niedrigeren beizulegenden Wertes berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bewertet.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden die im Geschäftsjahr geleisteten Zahlungen im Wesentlichen abgegrenzt, soweit sie auf das Folgejahr entfallen.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen insgesamt 1.427.319,91 Euro. (Vorjahr: 1.167.113,93 Euro).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen insgesamt 89.930,70 Euro (Vorjahr: 80.768,96 Euro).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen insgesamt 1.394.760,29 Euro (Vorjahr: 1.135.882,00 Euro).

V. Sonstige Pflichtangaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verhältnisse werden nachfolgend dargestellt:

	< 1 Jahr	2 - 5 Jahre	> 5 Jahre
aus Miet- und Leasingverträgen	19.702,00	109.941,00	100.431,00

Des Weiteren bestehen zum Stichtag Bestellobligos im üblichen Rahmen.

Anzahl der Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt hat die Gesellschaft 13 Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Geschäftsführung erfolgte durch Herrn Nicola Hantzsch, Berlin.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 01. August 2024

Herr Nicolas Hantzsch - Geschäftsführer

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 27. September 2024.