Aktion Wandlungswelten WeGe gGmbH

Jena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		29.782,00		27.701,00
I. Sachanlagen	29.782,00		27.701,00
B. Umlaufvermögen		898.443,79		907.016,33
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	447.986,21		442.021,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	450.457,58		464.994,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten		22.403,07		4.988,98
Summe Aktiva		950.628,86		939.706,31

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		882.221,38		872.546,01
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.571,84		1.571,84
III. Gewinnrücklagen	855.649,54		845.974,17
B. Rückstellungen		10.790,00		3.033,00
C. Verbindlichkeiten		55.414,16		63.479,86
I. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.880,30		25.462,35
II. Verbindlichkeiten gegenüber verbundener Unternehmen	5.143,58		14.356,44
III. Sonstige Verbindlichkeiten	23.390,28		23.661,07
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2.203,32		647,44
Summe Passiva		950.628,86		939.706,31

ANHANG

gemäß § 284 HGB

der Aktion Wandlungswelten WeGe gGmbH, Jena,

für das Geschäftsjahr 2019

1.	Allgemeine Angaben

1.	Anwendung des Handelsgesetzbuches

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der Gliederungsvorschriften des Handelsgesetzbuches. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfordert wegen der Besonderheit als gemeinnützige Körperschaft dahingehende Abweichungen, dass die Gliederung den gemeinnützigkeitsrechtlichen Vorschriften angepasst wurde. Soweit notwendig, wurden die Posten mit arabischen Ziffern inhaltlich angepasst.

1.	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung erfolgt gemäß den Vorschriften der §§ 246 - 250 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 277 HGB an die Vorschriften des BilRUG angepasst. Somit wurde eine direkte Vergleichbarkeit zum Vorjahres-Geschäftsjahr hergestellt.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen kam generell die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA-Tabellen berechnet. Von der Vereinfachungsregel nach § 44 Abs. 2 EStR wurde - wo möglich - Gebrauch gemacht.

Die Abschreibungen 2019 erfolgen ausschließlich nach der linearen Methode. Zugrunde gelegt wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten unter 800 EUR im Jahr der Anschaffung weiterhin vollständig abgeschrieben.

Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind gesondert ausgewiesen. Wegen vorhandener Zinsverluste ist bei länger währenden Forderungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet worden. Die Vorschriften des § 253 HGB sind beachtet worden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind - unter Beachtung des Imparitätsprinzips - mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

1.	Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, ergeben sich zum 31.12.19 nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 HGB bestehen nicht.

1.	Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Frau Jana Neukirchner und Herr Dr. Steffen Schneider.

1.	Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres 2019 beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 55 Arbeitnehmer beschäftigt (§ 285 Nr. 7 HGB).

1.	Erläuterungen zur Bilanz

1.	Anlagenspiegel

Entwicklung der Anschaffungskosten:

	01.01.	Zugänge	Abgänge	31.12.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken	5.219,99	0,00	0,00	5.219,99
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	126.716,35	13.911,55	0,00	140.627,90

Entwicklung der Abschreibungen:

01.01.

Zugänge

Abgänge

31.12.

Buchwert

31.12.19

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken

890,99

523,00

0,00

1.413,99

3.806,00

andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung

103.344,35

11.307,55

0,00

114.651,90

25.976,00

1.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Zu den Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Forderungen an Kostenträger	0,00	0,00
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	7.014,95	7.014,95

1.	Eigenkapital

Der Ausweis des "Gezeichneten Kapitals" steht in Übereinstimmung mit dem Gesellschaftsvertrag und der Eintragung im Handelsregister.

Die Kapitalrücklage betrifft die Sacheinlagen (bewertet zu Buchwerten 01.08.01), die den Wert der Stammeinlagen übersteigen.

1.	Rückstellungen

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und ist notwendig wie ausreichend. Sie betreffen ausschließlich Rückstellungen für Jahresabschlusskosten.

Die Rückstellungen wurden mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

1.	Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.880,30	25.462,35
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	5.143,58	14.356,44
Sonstige Verbindlichkeiten	23.390,28	23.661,07

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 21.766,84 EUR enthalten.

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Jena, 10. September 2020

Jena, den 10. September 2020

gez. (Frau Jana Neukirchner) Geschäftsführerin, gez. (Herr Dr. Schneider) Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. September 2020