Stella Vitalis Nord GmbH

Dinslaken

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	88.245,00	32.005,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	198,00	674,00
II. Sachanlagen	88.047,00	31.331,00
B. Umlaufvermögen	3.165.743,04	2.219.395,98
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.162.476,31	2.216.843,92
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.266,73	2.552,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.963,50
Aktiva	3.253.988,04	2.253.364,48

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	141.052,98	141.052,98
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	116.052,98	116.052,98
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	161.822,00	149.386,00
C. Verbindlichkeiten	2.692.447,61	1.715.519,81
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.692.447,61	58.352,56
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr		1.657.167,25
D. Rechnungsabgrenzungsposten	258.665,45	247.405,69
Passiva	3.253.988,04	2.253.364,48

Anhang

Stella Vitalis Nord GmbH,
Dinslaken

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Stella Vitalis Nord GmbH hat ihren Sitz in Dinslaken und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Duisburg unter der Nummer 32819 eingetragen. Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung und erfolgte unter der Annahme der Fortführung des Geschäftsbetriebs.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt mit den Anschaffungskosten bzw. zum Nominalwert unter der Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips

Die Bewertung der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die Posten des Eigenkapitals sind mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen und beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von € 1.582.284,51 (Vorjahr: € 0,00).

Sämtliche Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig und nicht besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 25.529,33 (Vorjahr: € 17.104,82) und im Rahmen der sozialen Sicherheit € 9.586,16 (Vorjahr: € 8.668,80).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Innerhalb der Umsatzerlöse werden Umsatzerlöse aus Corona-Erstattungen in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 0,00) ausgewiesen.

Der Personalaufwand enthält Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von € 41.471,94 (Vorjahr:
€ 15.478,34).

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinsen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 18.852,09 (Vorjahr: € 0,00).

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen umfassen Zinsaufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 936,73).

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich folgende Arbeitnehmer (getrennt nach Dienstarten):

Pflegedienst	Hauswirt-schaftlicher Dienst	Verwaltungs-dienst	Technischer Dienst	Gesamt
0	66	3	2	72

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörte im abgelaufenen Geschäftsjahr an:
- Axel Hölzer, Berlin,
- Maximilian Mank, Bockenau .

Konzernzugehörigkeit

Die Stella Vitalis Nord GmbH wurde in den Konzernabschluss der Stella Vitalis GmbH, Dinslaken (kleinster und größter Konzernkreis) einbezogen. Die Stella Vitalis GmbH ist Mutterunternehmen und alleinige Gesellschafterin.

Dinslaken, den 21.12.2023

gez. Axel Hölzer, Berlin,

gez. Maximilian Mank, Bockenau

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Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2023 festgestellt.