Secumed Beteiligungs- und Service UG (haftungsbeschränkt)

Erfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	85.093,20	28.025,00
I. Sachanlagen	85.092,20	28.024,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	47.455,20	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	37.637,00	28.024,00
II. Finanzanlagen	1,00	1,00
1. Beteiligungen	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	132.568,06	172.869,12
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	41.527,20	36.463,61
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11.690,72	19.726,47
2. sonstige Vermögensgegenstände	29.836,48	16.737,14
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.252,00	10.001,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	91.040,86	136.405,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.144,44	8.686,01
Bilanzsumme, Summe Aktiva	225.805,70	209.580,13
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	75.395,59	85.501,98
I. gezeichnetes Kapital	1.000,00	1.000,00
II. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	21.481,00	21.481,00
1. gesetzliche Rücklage	21.481,00	21.481,00
III. Gewinnvortrag	63.020,98	34.247,63
IV. Jahresfehlbetrag	10.106,39	0,00
V. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	28.773,35
B. Rückstellungen	3.896,70	7.639,97
1. Steuerrückstellungen	573,20	3.149,60
2. sonstige Rückstellungen	3.323,50	4.490,37
C. Verbindlichkeiten	146.261,31	116.438,18
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.151,94	2.609,35
2. sonstige Verbindlichkeiten	135.109,37	113.828,83
davon aus Steuern	16.327,91	25.060,39
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	371,56	478,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	252,10	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	225.805,70	209.580,13

Anhang

Inhaltsverzeichnis

A. Allgemeine Angaben 7

I. Bilanzierungsmethoden 7

II. Bewertungsmethoden 7

B. Ergänzende Angaben 10

I. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane 10

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung und bei der Offenlegung (§§ 288, 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Immaterielle Anlagewerte wurden nicht erworben.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß EStG § 7 Abs. 1 nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

Beteiligungen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden zulässigen Wert angesetzt.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Die Bewertung erfolgte durch den Auftraggeber und wurde ungeprüft übernommen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden vom Mandanten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Ergänzende Angaben

Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

(1) Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis	Straße / Hausnummer	Postleitzahl / Wohnort
Kiuncke	Matthias	Geschäftsführer	Allein	Nerlystr. 12	99094 Erfurt

(2) Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis	Straße / Hausnummer	Postleitzahl / Wohnort
Elstner	Rene	Gesellschafter	Allein	Perthesweg 1	99894 Friedrichroda

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 23.8.2016.

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