Haus am Mühlenstrom GmbH

Schafflund

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	176.986,89	219.738,60
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.688,20	4.391,60
II. Sachanlagen	175.298,69	215.347,00
B. Umlaufvermögen	48.518,48	96.842,28
I. Vorräte	2.115,00	1.920,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	44.668,71	51.949,79
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.734,77	42.972,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.677,72	2.938,52
Bilanzsumme, Summe Aktiva	229.183,09	319.519,40

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	84.006,07	143.398,59
I. gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Gewinnvortrag	69.798,59	47.334,02
III. Jahresfehlbetrag	11.392,52	-70.464,57
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	250,00	250,00
C. Rückstellungen	39.707,49	28.280,49
D. Verbindlichkeiten	97.313,42	140.390,73
E. Rechnungsabgrenzungsposten	7.906,11	7.199,59
Bilanzsumme, Summe Passiva	229.183,09	319.519,40

Anhang

A. HAUPTTEIL:

I. Auftrag und Auftragsdurchführung:

Von Herrn Max-Hermann Johannsen in seiner Eigenschaft als Geschäftsführer der Firma

Haus am Mühlenstrom GmbH
- im Folgenden auch Gesellschaft genannt -

wurden wir beauftragt, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 in verkürzter Form zur Veröffentlichung im Handelsregister aufzustellen.

Die Veröffentlichungspflicht ergibt sich aus den Bestimmungen des Kapitalgesellschaften und Co-Richtlinien-Gesetz (KapCoRiLiG) vom 24.02.2000 (BGBL I 2000, Seite 154).

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft nach § 267 HGB, die lediglich

a. die verkürzte Bilanz (§ 266 HGB)

b. den Anhang ohne die Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung (§ 326 HGB)

beim Handelsregister einzureichen hat.

Im Rahmen des uns erteilten Auftrages haben wir die gesetzlichen Vorschriften über den Jahresabschluss sowie die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung beachtet.

Für die Durchführung des Auftrages und unsere Verantwortlichkeit sind - auch im Verhältnis zu Dritten - die Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater, Steuerbevollmächtigte und Steuerberatungsgesellschaften maßgebend (siehe Anlage).

II. Rechnungswesen:

Für die Gesellschaft besteht nach den §§ 238, 239 HGB die Verpflichtung, eine ordnungsmäßige Buchführung zu erstellen.

Die anfallenden Geschäftsvorfälle werden von der Gesellschaft mit Hilfe elektronischer Datenverarbeitung erfasst und über das Programm Lexware ausgewertet.

Grundlage für die Kontierung ist die DATEV-Kontenrahmen SKR 45 in Anlehnung an die Pflegebuchführungsverordnung.

III. Bescheinigung:

Der Jahresabschluss wurde von uns auf der Grundlage der von uns geführten Bücher, der vorgelegten Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte der Haus am Mühlenstrom GmbH erstellt. Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit dieser Unterlagen und der Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand unseres Auftrages.

Niebüll, 28. März 2007

Rudolf H. Mohr
Steuerberater

B. ANLAGEN:

III. Übrige Anhangangaben:

a. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Der Jahresabschluss der Firma Haus am Mühlenstrom GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit nutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden bis zu einer Anschaffungskostenhöhe von 410,00 € voll abgeschrieben.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens und der Abschreibungen ist dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. auf Grund dauernder Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, Kassenbestand, Postbankguthaben und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt worden.

Die Rückstellungen sind für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet worden. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

b. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag sind vor allem durch die gewöhnliche Geschäftstätigkeit bedingt.

c. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Berichtsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die Geschäftsführer Herrn Max-Hermann Johannsen und Herrn Sebastian Johannsen wahrgenommen.

Die Verbindlichkeiten beinhalten ein Darlehen gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer Max-Hermann Johannsen in Höhe von 14.473,10 €.

Anlagespiegel

		Anschaffungs-
		Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen	Buchwert
		kosten				Abschreibungen		31.12.2006
		01.01.2006				31.12.2006
		Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro

0408	Um- und Einbauten in Betriebsbauten	10.997,76				2.233,76		8.764,00
0510	Technische Anlagen in Wohnbauten	769,52				384,52		385,00
0610	Einrichtg.u.Ausstat= tung Wohnbauten	253.388,15		1.277,20		158.191,76		93.919,19
0620	Einrichtg.u.Ausstat= tung Außenanlag.	7.495,81	1.325,00			5.386,81		3.434,00
0622	Medizinisch-pfle- gerische Ausstattung	27.322,23	577,68			18.705,41		9.194,50
0623	Anlage Medical 800	1.347,77				1.035,77		312,00
0624	Wirtschaftsaus- stattung	44.027,60				37.729,10		6.298,50
0625	Einrichtung Friseur	2.367,39				2.009,39		358,00
0626	Verwaltungsaus- stattung	57.637,13	3.233,25	5.645,56		47.711,32		7.513,50
0628	Technische Aus- stattung	68.299,41		5.055,71		25.059,70		38.184,00
0629	Internetauftritt	876,36				875,36		1,00
0630	Fahrzeuge	27.146,64		18.681,66		1.529,98		6.935,00
0640	GWG bis 410 Euro	16.405,36	5.574,83			21.980,19		0,00
0804	EDV-Software	14.151,63				12.463,43		1.688,20

		532.232,76	10.710,76	30.660,13		335.296,50		176.986,89

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 97.313,42 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 140.390,73 EUR.

Seniorenpflegeheim "Haus am Mühlenstrom" GmbH