RBW Seniorenresidenz Bad Windsheim gemeinnützige Heimbetriebsgesellschaft mbH

Bad Windsheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	162.027,00	113.758,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.339,00	7.405,00
II. Sachanlagen	156.688,00	106.353,00
B. Umlaufvermögen	254.974,71	199.908,34
I. Vorräte	5.156,44	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	246.398,54	194.640,16
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.419,73	5.268,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.333,00	2.125,44
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	179.473,67
Bilanzsumme, Summe Aktiva	420.334,71	495.265,45

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	207.038,95	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	204.473,67	242.078,57
III. Jahresüberschuss	386.512,62	37.604,90
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	179.473,67
B. Rückstellungen	7.213,00	5.014,00
C. Verbindlichkeiten	180.912,13	490.251,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten	25.170,63	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	420.334,71	495.265,45

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017
RBW Seniorenresidenz Bad Windsheim gemeinnützige Heimbetriebsgesellschaft mbH
Bad Windsheim

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der RBW Seniorenresidenz Bad Windsheim gemeinnützige Heimbetriebsgesellschaft mbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 267 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: RBW Seniorenresidenz Bad Windsheim gemeinnützige Heimbetriebsgesellschaft mbH

Firmensitz laut Registergericht: Bad Windsheim

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Fürth

Register-Nr.: 14960

2. Angabe und Begründung der gegenüber dem Vorjahr abweichenden Form der Darstellung

Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr geändert. Für den Darstellungswechsel sind folgende Gründe anzuführen:
Wegfall der Anwendung der Vorschriften für die Pflegebuchführungsverordnung.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

1. Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen in der Bilanz mit Euro 214.073,02. Darin enthalten: Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit Euro 1.340,00.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in der Bilanz mit Euro 55.496,73. Darin enthalten: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit Euro 55.496,73.

IV. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

1. Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2017	2016
	Euro	Euro
Ausleihungen	0,00	0,00
Forderungen	29.595,88	111.590,11
Verbindlichkeiten	21.938,26	0,00

2. Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 38.403,01 (Vorjahr: Euro 145.695,19).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 55.496,73 (Vorjahr: Euro 6.117,15).

Der Betrag der Sonstigen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 87.012,39 (Vorjahr: Euro 338.439,11).

Der Betrag der Verbindlichkeiten enthält Verpflichtungen aus Steuern in Höhe von Euro 14.734,56 (Vorjahr: Euro 9.047,65).

V. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Erläuterungen der Aufwendungen für Altersversorgung

Die Aufwendungen für Altersversorgung belaufen sich auf EUR 1.342,14 (Vj. EUR 511,24).

VI. Sonstige Angaben

1. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 16.

2. Unterschrift der Geschäftsführung

Bad Windsheim, 11. Januar 2019

gez. Dr. Rüdiger Hahn
Geschäftsführer
gez. Benjamin Hahn
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.02.2019 festgestellt.