Gesellschaft für medizinisches Fahr- und Transportkostenmanagement UG (haftungsbeschränkt)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktivseite

	31.12.2012	31.12.2012	31.12.2011
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.537,00		0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände		2.537,00	0,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	14.663,00		12.742,00
Summe Sachanlagen		14.663,00	12.742,00
Summe Anlagevermögen		17.200,00	12.742,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	248.782,83		102.126,15
2. sonstige Vermögensgegenstände	57.442,45		28.855,08
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in EUR: 14.814,94 (14.273,00)
Summe Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		306.225,28	130.981,23
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		34.094,82	43.112,86
Summe Umlaufvermögen		340.320,10	174.094,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.061,00	290,00
SUMME AKTIVA		358.581,10	187.126,09
Passiva
	31.12.2012	31.12.2012	31.12.2011
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		1.000,00	1.000,00
II. Gewinnrücklagen
1. gesetzliche Rücklage	19.928,53		0,00
Summe Gewinnrücklagen		19.928,53	0,00
III. Gewinnvortrag		33.849,18	0,00
IV. Jahresüberschuss		0,00	33.849,18
V. Bilanzgewinn		25.936,40	0,00
Summe Eigenkapital		80.714,11	34.849,18
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	29.256,27		10.630,76
2. sonstige Rückstellungen	48.100,00		18.000,00
Summe Rückstellungen		77.356,27	28.630,76
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	168.147,02		54.903,33
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 197.773,87 (54.903,33)
2. sonstige Verbindlichkeiten	32.363,70		68.742,82
- davon aus Steuern in EUR: 11.497,03 (654,75)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 32.363,70 (68.735,43)
Summe Verbindlichkeiten		200.510,72	123.646,15
SUMME PASSIVA		358.581,10	187.126,09

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der GFTM UG zum 31.12.2011 wurden unverändert als Bilanzvorträge in die neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro wurden als Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EStG auf 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Bewertung der auf Valuta-Basis erworbenen Anteile an verbundenen Unternehmen erfolgte zu dem am Anschaffungstag maßgebenden Wechselkurs ohne Berücksichtigung der bis zum Bilanzstichtag eingetretenen Kursänderungen.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Pensionsrückstellung beruht auf versicherungsmathematischen Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Grundlagen der Währungsumrechnung

Im vorliegenden Jahresabschluss sind Währungsforderungen zum Tageskurs am Bilanzstichtag oder zu einem niedrigeren Kurs angesetzt. Währungsverbindlichkeiten sind zum Tageskurs am Bilanzstichtag bzw. einem höheren Kurs bewertet.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Herrn Michael Amstätter.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

60386 Frankfurt am Main, den 10.02.2014

Michael Amstätter, Geschäftsführer