Koll Baugesellschaft mbH

Remagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsrecht

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	418.481,75	421.732,75
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	406.543,04	406.543,04
II. Sachanlagen	11.868,00	15.121,00
III. Finanzanlagen	70,71	68,71
B. Umlaufvermögen	2.384.193,32	3.968.954,96
I. Vorräte	52.674,63	50.556,02
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.617.508,34	1.138.765,88
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.983.629,52	3.627.757,17
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	618.050,77	1.579.476,79
davon gegen Gesellschafter	543.714,04	537.455,56
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	347.889,17	290.641,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	35.000,00
Aktiva	2.837.675,07	4.390.687,71

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	232.773,29	225.340,26
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	199.775,67	171.881,33
III. Jahresüberschuss	7.433,03	27.894,34
B. Rückstellungen	53.410,90	48.911,31
C. Verbindlichkeiten	2.551.490,88	4.116.436,14
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.351.892,38	3.887.522,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	199.598,50	228.913,30
Passiva	2.837.675,07	4.390.687,71

Anhang

Koll Baugesellschaft mbH, Remagen

Anhang zum 31. Dezember 2022

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft firmiert unter Koll Baugesellschaft mbH mit dem Sitz in Remagen und ist beim Registergericht des Amtsgericht Koblenz unter der Nummer HRB 13913 eingetragen.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz ist entsprechend des Gliederungsschematas des § 266 HGB erstellt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1 Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde gemäß der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt. Darüber hinaus wurden die Vorschriften des GmbHG beachtet.Die Grundsätze wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

2.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs-/ Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Planmäßige Abschreibungen werden degressiv oder linear auf der Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen, wobei die steuerlich zulässigen Abschreibungssätze zugrundegelegt werden, soweit diese handelsrechtlich zulässig sind. Außerplanmäßige Abschreibungen werden - bei abnutzbaren und nicht abnutzbaren Gegenständen des Sachanlagevermögens - bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen.

Geringwertige Vermögensgegenstände im Sinne von § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG werden im Anschaffungsjahr unter Annahme ihres gleichzeitigen Abgangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen

Die halbfertigen Arbeiten entsprechen der von der Geschäftsleitung erstellten Einzelaufstellung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Risikobehaftete und uneinbringliche Forderungen werden einzeln wertberichtigt bzw. abgeschrieben. Pauschalwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind berücksichtigt.

Liquide Mittel sind mit dem Nominalbetrag des Kassenbestandes und der Bankguthaben angesetzt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Die Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden grundsätzlich nach § 253 Abs. 2 HGB abgezinst. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die erhaltenen Anzahlungen sind um die darin enthaltene Umsatzsteuer vermindert.

Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert bewertet.

3. Angaben zu Posten der Bilanz

3.1 Anlagevermögen

Auf die Aufstellung eines Anlagenspiegels wurde gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB verzichtet.

3.2 Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamt-	davon mit einer Restlaufzeit			Vorjahr
31.12.2022	betrag	kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
erhaltene Anzahlungen	1.952,3	1.952,3	0,0	0,0	3.113,8
aus Lieferungen und Leistungen	90,9	90,9	0,0	0,0	173,4
sonstige Verbindlichkeiten	508,3	308,7	199,6	0,0	829,2
Summe	2.551,5	2.351,9	199,6	0,0	0,0

Im Übrigen bestehen für Lieferantenverbindlichkeiten im üblichen Geschäftsverkehr branchenübliche Eigentumsvorbehalte.

4. Sonstige Angaben

4.1 Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Bilanz enthält folgende Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern:

	TEUR	TEUR
Forderungen in sonstige Vermögensgegenstände	1.530,9	2.498,4
Verbindlichkeiten in sonstige Verbindlichkeiten	299,2	468,6

4.2 Angaben zu den beschäftigten Arbeitnehmern

Während des Geschäftsjahres wurden im Durchschnitt 15 Mitarbeiter beschäftigt.

Remagen, Februar 2024

Corinna Gettler Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.03.2024 festgestellt.