MTB Dienstleistungs GmbH

Lugau/Erzgeb.

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Handelsbilanz zum 31. Dezember 2013

MTB Dienstleistungs GmbH, Lugau/Erzgeb.

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1,00		24.305,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2,00		2,00
		3,00	24,307,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	3.161,00		3.793,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	83.105,00		85.317,00
		66.266,00	89.110,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	20.922,96		6.231,33
			6.231,33
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	73.392,76		71.533,25
3. sonstige Vermögensgegenstände	299,38		6.113,25
		94.615,10	83.877,83
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		986,95	753,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	842,23
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbertrag		11.100,90	11.100,90
		172.971,95	209.991,89
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-36.100,90	-36.100,90
III. Jahresüberschuss		0,00	0,00
nicht gedeckter Fehlbetrag		11.100,90	11.100,90
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		3.773,50
2. sonstige Rückstellungen	8.908,95		6.500,00
		8.908,95	10.273,50
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	37.387,94		78.128,32
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 37.387,94 (EUR 78.128,32)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.093,04		30.242,08
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 12.093,04 (EUR 30.242,08)
			108.370,40
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	60.900,00		68.250,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 60.900,00 (EUR 68.250,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	53.682,02		23.097,99
		164.063,00	199.718,39
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 522,80 (EUR 0,00)
- davon aus Steuern EUR 36.114,04 (EUR 2.683,25)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 459,13 (EUR 4.181,31)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 53.682,02 (EUR 23.097,99)
		172.971,95	209.991,89

Handelsbilanz zum 31. Dezember 2013

MTB Dienstleistungs GmbH, Lugau/Erzgeb.

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1,00		24.305,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2,00		2,00
		3,00	24,307,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	3.161,00		3.793,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	83.105,00		85.317,00
		66.266,00	89.110,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	20.922,96		6.231,33
			6.231,33
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	73.392,76		71.533,25
3. sonstige Vermögensgegenstände	299,38		6.113,25
		94.615,10	83.877,83
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		986,95	753,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	842,23
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbertrag		11.100,90	11.100,90
		172.971,95	209.991,89
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-36.100,90	-36.100,90
III. Jahresüberschuss		0,00	0,00
nicht gedeckter Fehlbetrag		11.100,90	11.100,90
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		3.773,50
2. sonstige Rückstellungen	8.908,95		6.500,00
		8.908,95	10.273,50
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	37.387,94		78.128,32
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 37.387,94 (EUR 78.128,32)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.093,04		30.242,08
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 12.093,04 (EUR 30.242,08)
			108.370,40
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	60.900,00		68.250,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 60.900,00 (EUR 68.250,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	53.682,02		23.097,99
		164.063,00	199.718,39
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 522,80 (EUR 0,00)
- davon aus Steuern EUR 36.114,04 (EUR 2.683,25)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 459,13 (EUR 4.181,31)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 53.682,02 (EUR 23.097,99)
		172.971,95	209.991,89

Anhang für das Geschäftsjahr 01.01.2013 - 31.12.2013

1. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die MTB Dienstleistungs GmbH erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 287 Abs. 7 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach den Bestimmungen des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes gegliedert Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der Gliederungsvorschriften des HGB im Vergleich zum Vorjahr Veränderungen vorgenommen wurden, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 2 HGB) durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Forderungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden dabei durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 HGB angesetzt.

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 Euro (Vorjahr 25 TEUR). Die Höhe des Stammkapitals stimmt mit der Eintragung im Handelsregister überein. Das gezeichnete Kapital ist vollständig eingezahlt

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Bewertung erfolgte nach üblicher kaufmännischer Schätzung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag. Eine Abzinsung hatte aufgrund Kurzfristigkeit der Rückstellungen zu unterbleiben.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Angaben zum Eigenkapital

Die Gesellschaft weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von Euro 11.100,90 aus (VJ: Euro 11.100,90).

Angaben zu Verbindlichkeiten (§ 285 S.1 Nr.1 (a) HGB)

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren beträgt TEuro 37 (VJ: TEuro 78).

Angaben zu Verbindlichkeiten (§ 285 3.1 Nr. 1 (b) HGB)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind mit Sicherungsübereignungsverträgen zu Gunsten der Fremdkapitalgeber besichert. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind regelmäßig mit einem Eigentumsvorbehalt zu Gunsten der Lieferanten ausgestattet.

Angaben zu selbst erstellten Immateriellen Vermögensgegenständen nach § 285 S. 1 Nr. 22 HGB

Die im Vorjahr aktivierten selbst erstellten immateriellen Vermögensgegenstände wurden im laufenden Geschäftsjahr auf einen Erinnerungswert von einem Euro abgewertet.

Angaben zum Ergebnisabführungsvertrag und zur Holdingstruktur

Seit dem 03.12.2012 besteht - mit Wirkung ab dem 01.012012 - ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der 100 %-igen Muttergesellschaft, Bergmann Holding GmbH sowie der Tochtergesellschaft MTB Dienstleistungs GmbH geschlossen (Notar Tilmann Keith in Chemnitz, UR 5764 / 2012 T). Die Eintragung in das Handelsregister ist am 17.12.2012 erfolgt.

Die Holdingstruktur gestaltet sich wie folgt

•	Muttergesellschaft: Bergmann Holding GmbH (Holding)
•	100 %-iges Tochterunternehmen: Kranken- und Pflegedienst GmbH Bergmann (KPF)
•	100 %-iges Tochterunternehmen: MTB Dienstleistungs GmbH (MTB)

Mitzugehörigkeitsvermerk zu anderen Posten der Bilanz (§ 265 Abs. 3 HGB)

Posten	mitzugehörig zu	Betrag in Euro
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	Forderungen gegen Gesellschafter (Holding GmbH)	714,00 Euro
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	Forderungen gegen verbundene Unternehmen (KPF GmbH)	5.299,07 Euro
Sonstige Vermögensgegenstände	Forderungen gegen Gesellschafter (Holding GmbH)	67.379,69 Euro
sowie weiterhin mitzugehőrig zu	Forderungen gegen verbundene Unternehmen (Holding GmbH)	67.379,69 Euro
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen (KPF GmbH)	48.900,00 Euro
Sonstige Verbindlichkeiten	Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen (KPF GmbH)	12.000,00 Euro

4. Sonstige Pflichtangaben

Als Geschäftsführer der Gesellschaft sind bestellt: Frau Barbara Bergmann (geboren am 12.04.1951) sowie Herr Erik Bergmann (geboren am: 23.09.1971). Die Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Oelsnitz/Erzgebirge den 21. April 2015

Barbara Bergmann Geschäftsfahrerin

Erik Bergmann Geschäftsführer