Bremer Energiehaus-Genossenschaft eG

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

A K T I V A
					Vorjahr
	€		€		€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	56.659,00				71.560,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken	328.250,00				335.464,00
2. Technische Anlagen	43.821,00				46.279,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	33.546,00				33.776,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	25.000,00				25.000,00
2. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	0,00				1.000,00
			487.276,00		513.079,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Fertige Erzeugnisse und Waren			423,94		423,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	487.048,24				615.215,18
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	259.140,17				216.235,03
3. Sonstige Vermögensgegenstände	29.762,87				25.582,29
			775.951,28		857.032,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
			633.051,89		489.640,23
C. Rechnungsabgrenzungsposten			75.496,94		49.932,63
Summe der Aktiva			1.972.200,05		1.910.108,30
P A S S I V A
						Vorjahr
		€		€		€
A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
1. der verbleibenden Mitglieder		550.560,00				499.040,00
2. der ausgeschiedenen Mitglieder		6.880,00				5.920,00
				557.440,00		504.960,00
II. Kapitalrücklage
Satzungsmäßige Rücklage				70.540,00		70.260,00
III. Ergebnisrücklagen
1.Gesetzliche Rücklage		186.410,39				179.901,25
2. Gewinnrücklage		300.000,00				300.000,00
				486.410,39		479.901,25
IV. Bilanzgewinn				316.635,48		305.702,62
				1.431.025,87		1.360.823,87
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		8.100,00				8.400,00
2. Sonstige Rückstellungen		27.600,00				27.900,00
				35.700,00		36.300,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		193.750,00				206.250,00
davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 12.500,00 € ; Vorjahr = € 12.500,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		150.140,28				141.507,68
davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 150.140,28; Vorjahr = € 141.507,68
3. Sonstige Verbindlichkeiten		161.583,90				165.226,75
davon aus Steuern: € 69.386,31; Vorjahr = € 66.432,52;
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 785,00; Vorjahr = € 0,00
davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 161.583,90; Vorjahr = € 165.226,75
				505.474,18		512.984,43
Summe der Passiva				1.972.200,05		1.910.108,30

Anhang zum 31. Dezember 2018

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Bremer Energiehaus-Genossenschaft eG (BEG) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen für Genossenschaften zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2018 die Größenmerkmale einer kleinen Genossenschaft (Kapitalgesellschaft) gem. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Mit der Benergie-Service GmbH (BES) besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag, mit der Bremer Energiehaus-Genossenschaft als herrschenden Unternehmen, dem die Generalversammlung am 29. Juni 2017 beschlossen hat. Die Registereintragung für die Benergie-Service GmbH beim Amtsgericht Bremen erfolgte am 28. August 2017.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Ein Wechsel der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden fand nicht statt.

Die Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten (Rechnungspreise zzgl. Nebenkosten abzgl. Skonto) - vermindert um Abschreibungen - bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode ermittelt.

Bei Neuzugängen werden die Abschreibungen im Jahr des Zugangs zeitanteilig ermittelt.

Die Forderungen, Beteiligungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Kassen- und Bankbestände werden mit Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

In 2018 wurden erstmalig Ertragssteuerumlagen ermittelt und bei der BEG und BES buchhalterisch erfasst. Hierdurch soll trotz der formellen Steuerpflicht der Organmutter, der BEG, gegenüber dem Finanzamt, das Ergebnis der BEG und BES sachgerecht dargestellt werden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Genossenschaft hat im Berichtjahr T€ 29 investiert. Auf EDV-Software entfallen T€ 16, auf die Neugestaltung der Webseite T€ 3 und auf Betriebs- und Geschäftsausstattung T€ 10.

Die Finanzanlagen betreffen die Benergie-Service GmbH mit T€ 25. Die Benergie-Service GmbH ist eine 100%-tige Tochter der Genossenschaft. Es besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft.

Unter den fertigen Erzeugnissen werden unverändert Gerätschaften (Smart Home System) ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögengegenstände betreffen im Wesentlichen mit T€ 487 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aus Energielieferungen, mit T€ 259 Forderungen gegenüber der Tochtergesellschaft Benergie-Service GmbH aus der Abrechnung von Dienstleistungen, Umsatzsteuerverrechnungen und dem Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages sowie mit T€ 12 Strom- und Energiesteuerforderungen. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von jeweils unter einem Jahr.

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Ausgaben in 2018, die anteilig aufwandsmäßig für das Jahr 2019 abgegrenzt werden. Hierzu gehört u. a. die Straßenbahnwerbung und Netznutzungsentgelte Strom und Gas.

Die Geschäftsguthaben der Mitglieder (ohne die zum 31. Dezember 2018 ausscheidenden Mitglieder) betragen € 550.560,00. Eine Nachschusspflicht besteht nach der Satzung der Genossenschaft nicht.

Mitgliederbewegung:

	Anzahl verbleibender Mitglieder	Anzahl Geschäftsanteile	Geschäftsguthaben in €
Stand 01.01. 2018	2 560	6 238	499.040,00
Zugang 2018	25	44	3.520,00
Zugänge weitere Anteile	0	686	54.880,00
Korrektur Vorjahre	-1
Zwischensumme	2 584	6 968	557.440,00
Abgang 2018	-85	-86	- 6.880,00
Stand 31.12.2018	2 499	6 882	550.560,00

Die Auszahlung der Geschäftsguthaben der in 2018 ausscheidenden Mitglieder erfolgt in 2019. Zum 31. Dezember 2018 werden dadurch 86 Anteile mit einem Geschäftsguthaben von € 6.880,00 für ausscheidende Mitglieder bilanziert.

Die satzungsmäßige Rücklage umfasst Eintrittsgelder der Genossen in Höhe von jeweils € 20,00.

Gemäß der Satzung der Genossenschaft werden der gesetzlichen Rücklage 20 % des Jahresüberschusses zugeführt. Auf das Geschäftsjahr 2018 entfallen T€ 7.

Aus dem Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2017 wurden T€ 15 an die Genossenschaftsmitglieder ausgeschüttet.

Die sonstigen Rückstellungen sind u. a. gebildet worden für Jahresabschluss- und Prüfungskosten in Höhe von T€ 18 und für Archivierungskosten in Höhe von T€ 4.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen die Verbindlichkeiten gegenüber den Strom- und Gaslieferanten, Netznutzungsentgelte und die EEG-Umlage Dezember 2018.

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	31.12.2018	bis 1 Jahr	Über 1 Jahr	davon über fünf Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegen-über Kreditinstituten	194	13	181	131
(Vorjahr)	-206	-13	-193	-143
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	150	150	0	0
(Vorjahr)	-142	-142	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	162	162	0	0
(Vorjahr)	-165	-165	0	0

III. Sonstige Angaben

Zuständiger Prüferverband:

DHV Genossenschaftlicher Prüfungsverband für Dienstleistungen, Immobilien und Handel e. V., Kajen 12, 20459 Hamburg.

Zusammensetzung der Organe:

Mitglieder des Vorstandes:

Frau Ellen Sager,

Herr Florian Schulz

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Frau Marion Remlinger, Aufsichtsratsvorsitzende

Herr Christian Jenner, stell. Aufsichtsratsvorsitzender

Herr Jürgen Arth,

Herr Horst Keilhack, (bis 18.10.2018)

Herr Matthias Rauch

Die Aufsichtsratstätigkeiten werden in 2018 mit T€ 1,5 vergütet.

Im Berichtsjahr beschäftigte die Genossenschaft durchschnittlich 9 Mitarbeiter.

Zum Bilanzstichtag und zum Bilanzstichtag des Vorjahres bestanden keine Forderungen gegen Mitglieder des Vorstandes oder des Aufsichtsrates.

Vorgänge von besonderer Bedeutung im Sinne von § 289 Abs. 2 Nr. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) nach Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken sind zurzeit nicht erkennbar.

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthalten und teilweise mittelfristig sind, beträgt für Energiebezug T€ 912 (Strom T€ 129 und Gas

T€ 783), für Werbung T€ 45 und für Mieten T€ 6.

IV. Ergebnisverwendung

Die BEG erwirtschaftet im Geschäftsjahr 2018 einen Jahresüberschuss von € 32.545,69. Unter Verrechnung der Einstellung in die gesetzliche Rücklage über € 6.509,14 und des Gewinnvortrages über € 290.598,93 verbleibt ein Bilanzgewinn von € 316.635,48.

Der Vorstand und Aufsichtsrat schlagen der Generalversammlung vor, von dem Bilanzgewinn in Höhe von € 316.635,48 einen Betrag in Höhe von € 8.258,40 an die Genossenschaftsmitglieder auszuschütten. Die Ausschüttung entspricht einem Anteil von 1,5 %. Der verbleibende Betrag in Höhe von € 308.377,08 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden. Der genaue Betrag der Ausschüttung kann sich durch die "Spitzabrechnung" und sich daraus ergebene Rundungsdifferenzen geringfügig verschieben. Insoweit würde sich der Betrag, der auf neue Rechnung vorgetragen wird, verändern.

Bremen, den 30. April 2019

(Sager)

(Schulz)

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde seitens der Gesellschafterversammlung am 27. Juni 2019 festgestellt.