Fachtherapeutische Praxis für Logopädie, Ergotherapie und Krankengymnastik Schwerpunkt geistige Behinderung für den Landkreis Rhön-Grabfeld gemeinnützige Gesellschaft mbH

Unsleben

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz 2007

Aktiva

	in EUR
A. Anlagevermögen
00001 Ausstehende Einlagen nicht eingefordert	0,00
00040 Ausstehende Einlagen eingefordert	0,00
II. Sachanlagen
00800 Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
00802 Ähnliche Rechte und Werte	0,00
00804 EDV-Software	0,00
3. andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.224,00
00600 Einricht. und Ausstatt, in Wohn/Betriebsbauten F.L.E.K.	5.589,00
00610 Einricht. und Ausstatt, in Wohn/Betriebsbauten Unsleben	490,00
00622 Medizinisch-pflegerische Ausstattung	1.624,00
00626 Verwaltungsausstattung	253,00
00630 Fahrzeuge	9.237,00
00640 Geringwertige Wirtschaftsgüter - F.L.E.K.	5,00
00641 Geringwertige Wirtschaftsgüter - Logo	7,00
00642 Geringwertige Wirtschaftsgüter - Physio/KG	5,00
00643 Geringwertige Wirtschaftsgüter - Ergo	14,00
00670 Sammelposten gWG	0,00
Summe II. Sachanlagen	17.224,00
Summe A. Anlagevermögen	17.224,00
C. Umlaufvermögen
00808 Geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	90.132,66
01020 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte	0,00
01100 Forderungen aus Lief. u. Leist.	90.132,66
4. sonstige Vermögensgegenstände	3.257,65
01130 Konto zum löschen	0,00
01134 Forderungen gegen Selbstzahler ohne Kontokorrent	0,00
01137 Forderungen gegen Krankenkasse ohne Kontokorrent	0,00
01140 Forderungen gegen Sozialhilfeträger ohne Kontokorrent	0,00
01144 Forderungen Verwahrgelder ohne Kontokorrent	0,00
01147 Forderungen gegen Übrige ohne Kontokorrent	569,63
01160 Forderungen aus Lief. u. Lstg. f. Werkst, f. Behinderte	0,00
01170 Zweifelhafte Forderungen	0,00
01180 Einzelwertberichtigungen zu Forderungen	0,00
01182 Pauschalwertberichtigungen zu Forderungen	0,00
01610 Forderungen gegen Lebenshilfe Rhön-Grabfeld e.V.	0,00
01611 Forderungen gegen Frühförderung gGmbH	2.214,57
01663 Forderungen gegen Personal	473,45
01690 Durchlaufende Posten	0,00
01693 Ungeklärte Posten	0,00
01695 Geldtransit	0,00
01696 Verrechnungskonto Lebenshilfe e.V.	0,00
01697 Verrechnungskonto Frühförderung gGmbH	0,00
Summe II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	93.390,31
IV. Kassenbestand. Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro	50.853,76
00200 Bebaute Grundstücke	0,00
00210 Wohnbauten	0,00
00220 Außenanlagen	0,00
00410 Wohnbauten	0,00
00420 Außenanlagen	0,00
00430 Um- und Einbauten in Wohnbauten	0,00
01220 Hauptkasse	103,62
01221 Kasse F.LE.K. Unsleben	30,20
01260 VR-Bank# 756261	50.719,94
Summe C. Umlaufvermögen	144.244,07
Summe Aktiva	161.468,07
Passiva
	in EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes/gewährtes Kapital	25.000,00
02000 Festkapital Vollhafter Einzelunternehmer	0,00
02010 Variables Kapital Vollhafter Einzelunternehmer	0,00
02020 Gesellschafter-Darlehen	0,00
02030 Kommandit-Kapital Teilhafter	0,00
02040 Verlustausgleichskonto Teilhafter	0,00
02050 Gesellschafter-Darlehen Teilhafter	0,00
02060 Privatentnahmen allgemein Vollhafter Einzelunternehmer	0,00
02090 Unentgeltliche Wertabgaben Vollhafter Einzelunternehmer	0,00
02100 Privatsteuern Vollhafter Einzelunternehmer	0,00
02110 Privatspenden Vollhafter Einzelunternehmer	0,00
02120 Privateinlagen Vollhafter Einzelunternehmer	0,00
02130 Privatentnahmen allgemein Teilhafter	0,00
02160 Unentgeltliche Wertabgaben Teilhafter	0,00
02170 Privatsteuern Teilhafter	0,00
02180 Privatspenden Teilhafter	0,00
02190 Privateinlagen Teilhafter	0,00
02200 Stammkapital	25.000,00
3. Gewinnrücklagen	40.000,00
02250 Gewinnrücklage	0,00
02260 Zweckgebundene Rücklage	40.000,00
02300 Gesetzliche Gewinn Rücklage	0,00
4. Gewinn- und Verlustvortrag	35.567,37
02340 Gewinnvortrag	35.567,37
02349 Vorträge auf neue Rechnung (Bilanz)	0,00
08000 Gewinnvortrag nach Verwendung	0,00
5. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	10.155,56
Summe A. Eigenkapital	110.722,93
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	10.159,96
03000 Verbindlichkeiten aus Lief, und Lstg. Kontokorrentkto.	10.159,96
03030 Verbindlichkeiten aus Lief, und Lstg. ohne Kontokorrentkto.	0,00
9. Sonstige Verbindlichkeiten	40.585,18
01660 Sonstige Vermögensgegenstände	0,00
01680 Verrechnung erhaltene Anzahlungen	0,00
01690 Durchlaufende Posten	0,00
01693 Ungeklärte Posten	0,00
01695 Geldtransit	0,00
01696 Verrechnungskonto Lebenshilfe e.V.	0,00
01697 Verrechnungskonto Frühförderung gGmbH	0,00
01698 Transit PC-Zahlungsverkehr Debitoren (Einzug)	0,00
01699 Transit PC-Zahlungsverkehr Debitoren (Abbuchung)	0,00
03050 Darlehen von Lebenshilfe	0,00
03180 Wechselverbindlichkeiten	0,00
03500 Verbindlichkeiten aus Lohn- und Gehalt	0,00
03501 Verbindlichkeiten für Einbehaltungen von Arbeitnehmern	0,00
03502 Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung	0,00
03504 Verbindlichkeiten aus Lohn und Kirchensteuer	2.401,56
03506 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	0,00
03508 Verbindlichkeiten aus der Zusatzversorgung	0,00
03514 Verbindlichkeiten aus Einbehaltungen (KapESt, und SolZ auf Kap ESt	0,00
03515 Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto	0,00
03520 Verblk. Betriebssteuern und Betriebsabgaben	0,00
03530 Verblk. gegenüber Bewohnern	0,00
03550 Verblk. gegenüb. Lebenshilfe	38.183,62
03570 Sonstige Verbindlichkeiten	0,00
03584 Sonstige Verrechnung (Interimskonto)	0,00
03588 Verrechnung geleistete Anzahlungen	0,00
03620 Umsatzsteuer nicht fällig	0,00
03621 Umsatzsteuer nicht fällig 7 %	0,00
03622 Umsatzsteuer nicht fällig 15 %	0,00
03623 Umsatzsteuer nicht fällig 16 %	0,00
03625 USt. n. fällig aus im Inland steuerpfl. EG-Lieferungen	0,00
03626 USt. n. fällig aus im Inland steuerpfl. EG-Lieferungen 15 %	0,00
03627 USt. n. fällig aus im Inland steuerpfl. EG-Lieferungen 16 %	0,00
03660 Umsatzsteuer laufendes Jahr	0,00
03661 Umsatzsteuer Vorjahr	0,00
03665 Umsatzsteuer frühere Jahre	0,00
03671 In Rechnung unberechtigt ausgewiesene Steuer UStVA KZ 69	0,00
Summe D. Verbindlichkeiten	50.745,14
Summe Passiva	161.468,07

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Die Fachtherapeutische Praxis für Logopädie, Ergotherapie und Krankengymnastik Schwerpunkt geistige Behinderung für den Landkreis Rhön-Grabfeld gemeinnützige Gesellschaft mbH mit dem Sitz in 97618 Unsleben verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwecke im Sinne des Abschnittes "Steuerbegünstigte Zwecke" der Abgabenordnung.

Gegenstand des Unternehmens ist die selbstlose Unterstützung von Personen, die infolge ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes auf die Hilfe anderer angewiesen sind.

Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch Unterhaltung und Betrieb von Einrichtungen zur Betreuung und Unterstützung vorwiegend von geistig behinderten Menschen aller Altersgruppen im Bereich der Fachdienste Ergotherapie, Logopädie und Krankengymnastik, insbesondere gemäß dem Rahmenvertrag zwischen den Krankenkassen und den Wohlfahrtsverbänden in Bayern über die Erbringung von medizinischen Leistungen in Frühförderstellen und Tagesstätten mit Krankenkassenzulassung, jedoch ohne Begrenzung auf Schul- und Tagesstättenbesuch, sonder auch darüber hinaus.

Die Gesellschaft ist mit Ihrem steuerbegünstigten Zweckbetrieb von der Körperschaft- und Gewerbesteuer befreit.

1.1 Gliederung des Jahresabschlusses

Die Bilanz wurde nach § 266 HGB gegliedert. Die Restlaufzeitvermerke bei den Forderungen und Verbindlichkeiten wurden im Anhang vermerkt.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.2.1 Bilanzierungsmethoden

(1) Allgemeines

Im Jahresabschluss sind die Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten, Aufwendungen und Erträge vollständig enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite und Erträge nicht mit Aufwendungen verrechnet worden. Das Anlagevermögen, das Umlaufvermögen, das Eigenkapital und die Verbindlichkeiten sind gesondert ausgewiesen und entsprechend gegliedert.

(2) Inanspruchnahme von Ansatzwahlrechten

Es wurden keine Ansatzwahlrechte in Anspruch genommen.

1.2.2 Bewertungsmethoden

(1) Allgemeines

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz sind mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Jahres identisch. Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen, dem auch tatsächlich und rechtlich nichts entgegensteht. Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet. Es galt der Grundsatz der vorsichtigen Bewertung. Insbesondere wurden alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, auch dann, wenn dies erst zwischen Abschlussstichtag und Tag der Aufstellung bekannt geworden ist.

(2) Auf die Posten der Bilanz angewandte Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die abnutzbaren Vermögensgegenstände wurden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Anwendung der steuerlich zulässigen Abschreibungssätze abgeschrieben, wobei die lineare Abschreibungsmethode angewendet wurde. Geringwertige Anlagegegenstände wurden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen, der Kassenbestand und das Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit ihrem Nominalbetrag angesetzt.

Das Eigenkapital ist zu Nennbeträgen bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Spezielle Ausführungen

2.1 Ausführungen zur Bilanz

2.1.1 Aktiva

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

2.1.2 Passiva

Die Angaben zu den Verbindlichkeiten sind im nachstehenden Verbindlichkeitsspiegel enthalten:

Gesamtbetrag Verbindlichkeiten Euro	bis 1 Jahr Euro	1 - 5 Jahre Euro	mehr als 5 Jahre Euro	Art und Form der Sicherheit
50.745,14	50.745,14	0,00	0,00	-