BAB Bamberg Arena Betriebsgesellschaft mbH

Bamberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		106.999,00		131.427,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		3.997,00		1.672,00
II. Sachanlagen		103.002,00		129.755,00
III. Finanzanlagen		0,00		0,00
B. Umlaufvermögen		349.337,51		512.283,19
I. Vorräte		0,00		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		196.178,60		245.323,29
III. Wertpapiere		0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		153.158,91		266.959,90
C. Rechnungsabgrenzungsposten		355,00		355,00
Summe Aktiva		456.691,51		644.065,19

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		100.078,01		100.078,01
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		0,00		0,00
III. Gewinnrücklagen		0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		75.078,01		75.078,01
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0,00		0,00
B. Sonderposten für Zuschüsse		76.971,00		88.608,00
C. Rückstellungen		9.892,00		25.416,55
D. Verbindlichkeiten		268.450,50		367.462,63
E. Rechnungsabgrenzungsposten		1.300,00		62.500,00
Summe Passiva		456.691,51		644.065,19

Anhang

I. Rechtsgrundlagen für den Jahresabschluss

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung der Bamberg Arena-Betriebsgesellschaft mbH, Bamberg, Amtsgericht Bamberg (Registergericht) HRB 6833 sind nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Gemäß § 17 des Gesellschaftsvertrages ist der Jahresabschluss der Gesellschaft jedoch nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufzustellen.

Gegenüber dem Vorjahr wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert angewandt.

II. Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

A. Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

a) Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibung angesetzt. Für die Bemessung der planmäßigen Abschreibung ist eine 3-jährige Nutzungsdauer zu Grunde gelegt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibung ist bei beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens eine Nutzungsdauer von 3-14 Jahren zu Grunde gelegt. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Einzelwert von € 250,00 bis € 800,00 wurden im Jahr der Anschaffung aktiviert und sofort abgeschrieben.

b) Umlaufvermögen

Die unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Forderungen sind mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Wertmindernde Risiken wurden berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen wurden nach Prüfung ausgebucht.

Der Kassenbestand sowie das Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

c) Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen erfasst, die bereits im Geschäftsjahr 2020 getätigt wurden, jedoch das Jahr 2021 betreffen.

d) Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt € 25.000,00. Alleiniger Gesellschafter ist die Bamberg Arena GmbH mit der seit dem 01.01.2013 ein Ergebnisabführungsvertrag besteht. Der Verlust für das Jahr 2020 beträgt € 38.595,99.

e) Sonderposten für Zuschüsse

Die für getätigte Investitionen in 2020 erhaltene Zuschüsse werden in einem Sonderposten erfasst. Der Sonderposten wird in Höhe der jährlichen Abschreibung der bezuschussten Sachanlagen aufgelöst.

f) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe der Erfüllungsbeträge, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind, angesetzt.

g) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und nicht gesichert.

2. Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2020 ergibt sich aus dem Anlagespiegel.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den Forderungen aus Lieferungen- und Leistungen waren keine wertmindernden

Risiken zu berücksichtigen.

Die Forderung gegenüber Gesellschafter beinhaltet den Verlust 2020 gemäß Ergebnisabführungsvertrag (T€ 38).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Umsatzsteuerforderungen, ausstehende Zahlungen Kurzarbeitergeld für November und Dezember 2020 sowie ein Guthaben aus der Gasabrechnung 2020.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen Abschluss- und Prüfungskosten (T€ 5), sowie die Tantieme des Geschäftsführers (T€ 4)

Verbindlichkeiten

Die erhaltenen Anzahlungen betreffen Vorauszahlungen von Kunden in 2019 und 2020 für Veranstaltungen im Folgejahr. Teilweise konnten die Veranstaltungen aufgrund der aktuellen Situation nicht durchgeführt werden. Deshalb bleiben die Beträge weiterhin offen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter beinhalten ein Überbrückungsdarlehen (T€ 60) sowie eine Nebenkostennachzahlung für die Arena aus dem Abrechnungszeitraum 2019 (T€ 14).

Die sonstigen Verbindlichkeiten umfassen vor allem Guthaben an Veranstalter für stornierte Vorauszahlungen (T€ 35), Rückzahlungsverpflichtungen für Corona-Soforthilfen aus März 2020 (T€ 15) sowie Verbindlichkeiten aus dem Personalbereich (T€ 2).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

B. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse beinhalten die vereinnahmten Mieten und Nutzungsentgelte.

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen wurden T€ 175 als Zuschuss für den laufenden Unterhalt verbucht.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im wesentlichen gezahlte Mieten und Mietnebenkosten, Strom, Gas und Wasserversorgungskosten, Reinigungskosten, Instandhaltungskosten, Kosten für Betriebsbedarf sowie Kosten der Parkplatzbewirtschaftung und des Shuttlebusses.

Bei den sonstigen Steuern handelt es sich um Grund- und Kfz-Steuer.

III. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die monatlich an die Bamberg Arena GmbH zu leistenden Miet- und Nebenkostenvorauszahlungen betragen T € 26.

Abschlussprüferhonorar

Im Jahresabschluss sind Honorare für Abschlussprüfungsleistungen in Höhe von netto € 5.000,00 enthalten.

Geschäftsführung

Herr Horst Feulner, Alleingeschäftsführer

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird mit Verweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Aufsichtsrat (bis 30.04.2020)

Dem Aufsichtsrat haben bis zum 30.04.2020 folgende Mitglieder angehört:

1.	Herr Andreas Starke, Oberbürgermeister - vorsitzender
2.	Herr Dr. Christian Lange, Bürgermeister - stellvertretender Vorsitzender
3.	Herr Bertram Felix, berufsmäßiger Stadtrat - Finanzreferent
4.	Herr Dr. Stefan Goller, berufsmäßiger Stadtrat - Wirtschaftsreferent
5.	Frau Besaret Penzkofer, Sozialarbeiterin
6.	Herr Andreas Dechant, Kriminalbeamter a.D.
7.	Herr Peter Süß, Glasermeister
8.	Herr Dieter Weinsheimer, Rektor
9.	Frau Annette Neumann, Kfm. Angestellte
10.	Herr Veit Bergmann, Geschäftsführer Stadtbau GmbH
11.	Herr Dr. Michael Fiedeldey, Geschäftsführer Stadtwerke Bamberg GmbH

Aufsichtsrat (seit 01.05.2020)

Dem Aufsichtsrat gehören folgende Mitglieder an:

1.	Herr Andreas Starke, Oberbürgermeister - Vorsitzender-
2.	Herr Jonas Glüsenkamp, Bürgermeister - stellvertretender Vorsitzender
3.	Herr Bertram Felix, berufsmäßiger Stadtrat - Finanzreferent
4.	Herr Dr. Stefan Goller, berufsmäß. Stadtrat - Wirtschaftsreferent
5.	Frau Claudia John, Lehrerin
6.	Herr Andreas Dechant, Kriminalbeamter a.D.
7.	Herr Peter Süß, Glasermeister
8.	Herrn Hans-Jürgen Eichfelder , Gärtnermeister
9.	Herr Michael Schmitt, Diplom-Pädagoge
10.	Herrn Veit Bergmann, Geschäftsführer Stadtbau GmbH
11.	Herrn Dr. Michael Fiedeldey, Geschäftsführer Stadtwerke Bamberg GmbH

Sämtliche wohnhaft in Bamberg.

Die Aufsichtsratvergütungen betrugen im Geschäftsjahr 2020 € 150,00.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 9 feste Mitarbeiter beschäftigt, davon 6 Angestellte und 3 gewerbliche Arbeitnehmer. Außerdem wurden bis zum Beginn der Kurzarbeit am 01.04.2020 ca. 30 Aushilfskräfte mit unterschiedlicher Stundenzahl eingesetzt.

Bamberg, 30.04.2021

Horst Feulner

Geschäftsführer

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		788.326,31		1.463.979,13
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		0,00		0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen		0,00		0,00
4. sonstige betriebliche Erträge		214.896,04		129.082,54
5. Materialaufwand:		0,00		8.630,00
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		0,00		0,00
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		0,00		8.630,00
6. Personalaufwand:		267.308,33		444.042,97
a) Löhne und Gehälter		184.094,80		361.995.38
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung		83.213,53		82.047,59
7. Abschreibungen:		30.353,50		22.706,67
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		30.353,50		22.706,67
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten		0,00		0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen		695.530,90		917.669,71
9. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen		0,00		0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen Unternehmen		0,00		0,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen		6,81		8,42
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		0,00		0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen		60,00		0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. außerordentliche Erträge		38.595,99		0,00
16. außerordentliche Aufwendungen		0,00		151.529,32
17. außerordentliches Ergebnis		0,00		0,00
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00		0,00
19. sonstige Steuern		48.572,42		48.491,42
20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0,00		0,00

Bamberg, den 30. April 2021

gez. Horst Feulner, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. Juli 2021