Instandhaltungs- und Ausbau GmbH Finsterwalde

Finsterwalde

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		37.573,99		71.766,25
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		4,00		299,71
II. Sachanlagen		20.744,99		55.716,54
III. Finanzanlagen		16.825,00		15.750,00
B. Umlaufvermögen		217.650,93		193.439,78
I. Vorräte		16.129,48		19.825,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		34.612,88		46.258,56
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		166.908,57		127.355,65
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Aktiva		255.224,92		265.206,03

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		238.675,05		236.947,04
I. Gezeichnetes Kapital		102.258,36		102.258,36
II. Kapitalrücklage		73.592,36		73.592,36
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		61.096,32		53.177,46
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		1.728,01		7.918,86
B. Rückstellungen		9.432,36		19.520,40
C. Verbindlichkeiten		7.117,51		8.738,59
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		255.224,92		265.206,03

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Abschluss für das Geschäftsjahr 2013 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte mit dem Programm der EURO-FIBU.

In der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung sind die Vorjahresbeträge zum Vergleich ausgewiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet, der Abschreibungszeitraum beträgt 3 Jahre.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Die Nutzungsdauer der Techn. Anlagen und Maschinen sowie der Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde auf 3 bis 13 Jahre festgesetzt.

Im Umfang von 384,75 € wurden Geringwertige Wirtschaftsgüter im Zugangsjahr voll abgeschrieben (vgl. § 6, Abs. 2 EStG). Die im POOL 2009 befindlichen GWG´s wurden weiter entsprechend einer Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet. Die Beteiligung besteht mit der Handelshof GmbH.

Die Bewertung des Umlaufvermögens erfolgt nach dem Niederstwertprinzip.

Die Vorräte setzen sich aus dem Warenbestand zusammen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert ausgewiesen.Abschreibungen bzw. Wertberichtigungen waren nicht notwendig.

Die Verbindlichkeiten entsprechen dem Rückzahlungsbetrag.

3. Erläuterung zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. Bilanz

Zum Anlagevermögen wird auf den beiliegenden Anlagenspiegel verwiesen.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In dem Posten "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größerem Umfangs enthalten, welche erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital (102.258,36 €) und die Kapitalrücklage (73.592,36 €) wurde vollständig durch ist die Wohnungsgenossenschaft e.G. Finsterwalde erbracht. Die Instandhaltungs- und Ausbau GmbH ist 100%-ige Tochter der WoGe Finsterwalde.

Der Jahresüberschuss 2012 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

Damit besteht ein Gewinnvortrag in Höhe von 61.096,32 €.

Die gebildeten Rückstellungen setzten sich aus Urlaubsrückstellungen, Rückstellungen für Veröffentlichungen, Erstellung des Jahresabschlusses, Steuerberatungs- und Archivierungskosten zusammen.

Die Verbindlichkeiten enthalten keine Beträge größeren Umfangs, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entsteht.

Zur Fristigkeit der Verbindlichkeiten wird auf den beiliegenden Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

Wesentliche, in der Bilanz nicht erfasste finanzielle Verpflichtungen bestanden zum

Bilanzstichtag nicht.

3.2. Gewinn- und Verlustrechnung

In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine wesentlichen periodenfremden Erträge und Aufwendungen enthalten.

4. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Gabriele Brungart

Mitglieder des Beirates

Horst Grünewald

Manfred Schäfer

Ullrich Witt

Mitarbeiter der Instandhaltungs- und Ausbau GmbH

Neben dem Geschäftsführer gab es im Jahr 2013 durchschnittlich 16 vollzeitbeschäftigte (1 kaufm. Mitarbeiter und 15 techn. Mitarbeiter) und 1 geringfügig Beschäftigten kaufm. Mitarbeiter.

Anlagen:

Anlagenspiegel

Verbindlichkeitenspiegel

Finsterwalde, den 10.09.2014

Brungart

Geschäftsführer

WEITERE DATEN

Anlagespiegel


		Stand	Zugänge	Abgänge	Um-
		01.01.2013			buchungen

		Euro	Euro	Euro	Euro
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	6.051,26	-	-	-
II.	Sachanlagen
	Technische Anlagen und Maschinen	73.901,73	475,00	6.295,10
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	472.009,37	384,75	60.470,14	-
		545.911,10	859,75	66.765,24	-
III.	Finanzanlagen
	Beteiligungen	15.750,00	1.075,00	-	-
		15.750,00	1.075,00	-	-

	Anlagevermögen insgesamt	567.712,36	1.934,75	66.765,24	-

Anlagespiegel


		Stand	Stand	kumulierte Ab-	Abschreibungen
		01.01.2013	31.12.2013	schreibungen	des
				früherer Jahre	Geschäftsjahres
		Euro	Euro	Euro	Euro
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	6.051,26	6.051,26	5.751,55	295,71
II.	Sachanlagen
	Technische Anlagen und Maschinen	73.901,73	68.081,63	59.619,89	4.199,02
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	472.009,37	411.923,98	430.574,67	15.982,05
		545.911,10	480.005,61	490.194,56	20.181,07
III.	Finanzanlagen
	Beteiligungen	15.750,00	16.825,00	-	-
		15.750,00	16.825,00	-	-

	Anlagevermögen insgesamt	567.712,36	502.881,87	495.946,11	20.476,78

Anlagespiegel
				31.12.2013	Euro
				31.12.2012	Euro
		Stand	auf Abgänge	kumulierte Ab-	Buchwert
		01.01.2013	entfallende	schreibungen	31.12.2013
			Abschreibungen	31.12.2013
		Euro	Euro	Euro	Euro
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	6.051,26	-	6.047,26	4,00
II.	Sachanlagen
	Technische Anlagen und Maschinen	73.901,73	4.406,10	59.412,81	8.668,82
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	472.009,37	46.708,91	399.847,81	12.076,17
		545.911,10	51.115,01	459.260,62	20.744,99
III.	Finanzanlagen
	Beteiligungen	15.750,00	-	-	16.825,00
		15.750,00	-	-	16.825,00
				-
	Anlagevermögen insgesamt	567.712,36	51.115,01	465.307,88	37.573,99

Anlagespiegel
			37.573,99
			71.766,25
		Stand	Buchwert
		01.01.2013	31.12.2012

		Euro	Euro
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	6.051,26	299,71
II.	Sachanlagen
	Technische Anlagen und Maschinen	73.901,73	14.281,84
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	472.009,37	41.434,70
		545.911,10	55.716,54
III.	Finanzanlagen
	Beteiligungen	15.750,00	15.750,00
		15.750,00	15.750,00

	Anlagevermögen insgesamt	567.712,36	71.766,25

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:
Verbindlichkeiten	Insgesamt	Davon
		Restlaufzeit			gesichert
		unter 1 Jahr	1- 5 Jahre	über 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.722,22	4.722,22	-	-	-
Vj	3.095,42	3.095,42	-	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen			-	-	-
Vj	3.000,00	3.000,00	-	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten (wie Lohn- und Kirchensteuer)	2.395,29	2.395,29	-	-	-
Vj	2.643,17	2.643,17	-	-	-
Gesamtbetrag	7.117,51	7.117,51	-	-	-
Vj	8.738,59	8.738,59	-	-	-

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:
Verbindlichkeiten	Insgesamt	Davon
		Restlaufzeit
		unter 1 Jahr	1- 5 Jahre	über 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro	Euro	Art der Sicherung
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.722,22	4.722,22	-	-
Vj	3.095,42	3.095,42	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen			-	-
Vj	3.000,00	3.000,00	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten (wie Lohn- und Kirchensteuer)	2.395,29	2.395,29	-	-
Vj	2.643,17	2.643,17	-	-
Gesamtbetrag	7.117,51	7.117,51	-	-
Vj	8.738,59	8.738,59	-	-

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
1. Umsatzerlöse		902.721,45		1.040.653,44
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge		40.774,79		25.816,99
5. Materialaufwand:		-251.787,59		-298.392,44
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
6. Personalaufwand:		-512.435,50		-575.934,99
a) Löhne und Gehälter		-410.314,67		-456.438,53
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung		-102.120,83		-119.496,46
7. Abschreibungen:		-20.476,77		-45.023,98
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
8. sonstige betriebliche Aufwendungen		-153.878,38		-130.441,32
9. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen		1.107,87		1.310,90
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. außerordentliche Erträge
16. außerordentliche Aufwendungen
17. außerordentliches Ergebnis
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-3.042,62		-7.498,41
19. sonstige Steuern		-1.253,29		-2.551,32
20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		1.728,01		7.918,86

Finsterwalde, den 10. September 2014

gez. Brungart

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10.09.2014