RM&S Reise Marketing & Service GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2012 bis zum 31.03.2013

Bilanz

Aktiva
	31.3.2013 EUR	31.3.2012 EUR
A. Anlagevermögen	13.665,38	13.951,38
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.445,38	13.445,38
II. Sachanlagen	220,00	506,00
B. Umlaufvermögen	2.994.734,00	1.861.449,80
I. Vorräte	823.985,00	197.415,58
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.790.890,60	1.015.882,08
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	17.272,57	96.897,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	379.858,40	648.152,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	8.486,80
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.008.399,38	1.883.887,98

Passiva
	31.3.2013 EUR	31.3.2012 EUR
A. Eigenkapital	52.328,60	1.092.472,20
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	1.125.667,98
III. Jahresüberschuss	26.328,60	-59.195,78
B. Rückstellungen	11.650,00	38.595,79
C. Verbindlichkeiten	2.944.420,78	752.819,99
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.201.467,97	702.819,99
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.008.399,38	1.883.887,98

Anhang

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) sowie nach den Sondervorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Ergänzende Bilanzierungsvorschriften aus dem Gesellschaftsvertrag oder nach steuerrechtlichen Vorschriften werden, soweit sie handelsrechtlich zulässig sind, beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gesellschaft macht von den größenabhängigen Erleichterungen hinsichtlich der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch.

Im Rahmen von Umstrukturierungsmaßnahmen hat die Gesellschaft im Berichtsjahr ihren Geschäftszweck geändert und Verwaltungs- und Marketing-Serviceleistungen für die Holidaybreak-Gruppe übernommen. Die bisherige Vermittlung von Reisen wurde auf eine Schwestergesellschaft ausgelagert. Die Vorjahreszahlen sind insofern nicht vergleichbar. Die Firma wurde durch Gesellschafterbeschluss vom 07. Dezember 2012 geändert, die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 17. Dezember 2012.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze maßgebend. Diese haben gegenüber dem Vorjahr keine wesentlichen Veränderungen erfahren.

Erworbene immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit sie einer Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften, soweit diese handelsrechtlich zulässig sind, linear vorgenommen.

Unter Berücksichtigung von Wesentlichkeitsaspekten wird für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 Euro und 1.000,00 Euro entsprechend den steuerlichen Vorschriften ein Sammelposten gebildet. Davon werden unabhängig von der tatsächlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände im Jahr der Anschaffung und in den folgenden vier Jahren jährlich 20% gewinnmindernd aufgelöst.

Bei den unter den Vorräten ausgewiesenen in Arbeit befindlichen Aufträgen handelt es sich um Aufwendungen, für die die Gesellschaft in Vorleistung getreten ist, die aber noch nicht abrechnungsfähig sind. Sie werden zu Anschaffungskosten in Höhe der verauslagten Kosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Kassen- und Bankguthaben werden grundsätzlich zum Nennbetrag unter Berücksichtigung der erkennbaren Risiken bewertet.

Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu erwartenden notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Sachverhalte werden mit dem Kurs am Tage des Geschäftsvorfalls in Euro umgerechnet. Etwaige Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten am Bilanzstichtag in fremder Währung werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Dies gilt für Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr nur, sofern dieser Kurs bei Forderungen niedriger bzw. bei Verbindlichkeiten höher ist als am Tage des Geschäftsvorfalls.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Der Posten enthält in Höhe von 1.720.140,67 Euro (Vj 968.359,64 Euro) Forderungen gegen verbundene Unternehmen, davon Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von 170.365,39 Euro (Vj 133.605,54 Euro).

Gewinnvortrag / Bilanzgewinn

Der Gewinnvortrag und der Bilanzgewinn haben sich wie folgt entwickelt:

Gewinnvortrag zum 01.04.2012 1.066.472,20 Euro
Gewinnausschüttung 2013 - 1.066.472,20 Euro
0,00 Euro

Jahresüberschuss 2012/2013    26.328,60 Euro
Bilanzgewinn zum 31.03.2013    26.328,60 Euro

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen zu erwartende Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen sowie ausstehende Rechnungen für empfangene Leistungen.

Verbindlichkeiten

Der Posten enthält in Höhe von 2.921.304,78 Euro (Vj 715.529,76 Euro) Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen, davon Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von 1.066.472,20 Euro (Vj 0,00 Euro)

Sonstige Angaben

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft gehört über ihre Muttergesellschaft, Eurocamp Travel BV, Amersfoort, Niederlande zum Konzern der Holidaybreak Ltd. Hartford Manor, Großbritannien, die wiederum zum Konzern der Cox & Kings Limited, Indien, gehört. Die Gesellschaft wird sowohl in den Teilkonzernabschluss der Holidaybreak als auch in den Konzernabschluss der Cox & Kings einbezogen.

Geschäftsführung

Martin Rodenbeck, Hamburg
Steven Whitfield, Warrington, Großbritannien

Hamburg, den 16.04.2013

RM&S Reise Marketing & Service GmbH
Geschäftsführung

gez.
Martin Rodenbeck   Steven Whitfield

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.07.2013 festgestellt.