Catalina Marketing Deutschland GmbH

Bad Homburg v. d. Höhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	31.12.2018		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen		103.427,41	128.333,06
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		1.393.799,60	1.482.104,00
		1.497.227,01	1.610.437,06
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		93.940,93	43.824,75
II. Forderungen und sonstige
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.875.065,04		3.593.265,17
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	273.086,15		212.693,99
3. Sonstige Vermögensgegenstände	47.024,82		44.313,04
		4.195.176,01	3.850.272,20
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		374.327,81	1.019.654,04
		4.663.444,75	4.913.750,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.695,74	10.976,08
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		14.794.994,05	15.033.512,05
		20.957.361,55	21.568.676,18

PASSIVA

	31.12.2018		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00	100.000,00
II. Verlustvortrag		-15.133.512,05	-19.189.217,55
III. Jahresüberschuss		238.518,00	4.055.705,50
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		14.794.994,05	15.033.512,05
		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	735.285,82		566.647,86
2. Sonstige Rückstellungen	798.997,89		817.552,30
		1.534.283,71	1.384.200,16
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.293,13		8.678,47
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	18.692.991,58		19.673.705,46
3. Sonstige Verbindlichkeiten	339.361,13		297.129,24
		19.036.645,84	19.979.513,17
D. Rechnungsabgrenzungsposten		386.432,00	204.962,85
		20.957.361,55	21.568.676,18

Sitz der Gesellschaft:	Bad Homburg vor der Höhe
Handelsregister:	HRB 7897
Registergericht:	Amtsgericht Bad Homburg vor der Höhe

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Catalina Marketing Deutschland GmbH, Bad Homburg vor der Höhe, ist ein Tochterunternehmen der Catalina Marketing Worldwide LLC., St. Petersburg, USA.

Die Catalina Marketing Deutschland GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke. die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, werden teilweise im Anhang aufgeführt.

Zum 31. Dezember 2018 besteht ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von TEUR 14.795. Die Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinn ist durch eine zeitlich bis zum 04. Juni 2021 befristete Patronatserklärung seitens der Muttergesellschaft mit Sitz in USA in der Weise beseitigt worden, dass sich diese unwiderruflich verpflichtete, die Catalina Marketing Deutschland GmbH mit zusätzlicher Liquidität oder sonstigen finanziellen Mitteln auszustatten, soweit dies erforderlich ist, die Gesellschaft in eine Lage zu versetzen, stets alle fälligen Verbindlichkeiten gegenüber ihren Gläubigern zu erfüllen und dadurch eine bestehende oder drohende Zahlungsunfähigkeit und/oder eine Überschuldung zu vermeiden.

Auch die Obergesellschaft, die Catalina Marketing Corporation in USA hat eine zusätzliche Patronatserklärung abgegeben. Diese ist bis zum 31. Januar 2020 befristet.

Die Geschäftsführung geht daher bei der Bewertung von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aus (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahrzeitanteilig, abgeschrieben.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Bei Wegfall der Gründe für die außerplanmäßigen Abschreibungen werden entsprechende Zuschreibungen vorgenommen.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Realisierung mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung von 1% auf die nicht einzelwertberichtigten Nettoforderungen gebildet.

Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige (Sachleistungs- und) Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen aus Steuern mit EUR 232.572,51 (Vj. TEUR 266) und im Rahmen der sozialen Sicherheit mit EUR 1.442,82 (Vj. TEUR 1).

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von EUR 16.342.669,13 (Vj. TEUR 18.203).

IV. Sonstige Angaben

Organe

Zum Geschäftsführer ist bestellt:

Faivre, William Joseph, Levallois-Perret/Frankreich, Kaufmann

Prokurist:

Otterbein, Rainer, Langen (Hessen), Kaufmann

Gesamtprokura gemeinsam mit einem Geschäftsführer oder einem anderen Prokuristen.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich 49 Mitarbeiter (Vj. 51) beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag bestehen in Höhe von TEUR 1.899 (davon kurzfristig: TEUR 304) sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet-und Leasingverträgen.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird gemäß den §§ 290 ff. HGB in den Konzernabschluss der Obergesellschaft, der Catalina Marketing Corporation mit Sitz in St. Petersburg/USA, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Bad Homburg v. d. H., den 14. Juni 2019

Bilanzposten	Entwicklung der Anschaffungswerte
	Anfangsbestand 01.01.2018	Zugänge	Abgänge	Endstand 31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen	806.147,83	16.363,64	260,83	822.250,64
II. Sachanlagen
Geschäftsausstattung
Geschäftsausstattung	8.547.314,40	431.574,22	946.165,07	8.032.723,55
gesamt	9.353.462,23	447.937,86	946.425,90	8.854.974,19

Bilanzposten	Entwicklung der Abschreibungen
	Anfangsbestand 01.01.2018	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Abgänge	Endstand 31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen	677.814,77	41.269,29	260,83	718.823,23
II. Sachanlagen
Geschäftsausstattung
Geschäftsausstattung	7.065.210,40	519.446,88	945.733,33	6.638.923,95
gesamt	7.743.025,17	560.716,17	945.994,16	7.357.747,18

Bilanzposten	Restbuchwerte
	Stand am 31.12.2018	Stand am 31.12.2017
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen	103.427,41	128.333,06
II. Sachanlagen
Geschäftsausstattung
Geschäftsausstattung	1.393.799,60	1.482.104,00
gesamt	1.497.227,01	1.610.437,06

Feststellungs- und Ergebnisverwendungsbeschluss

Die Gesellschafterversammlung vom 14. Juni 2019 hat beschlossen, den Jahresüberschuss zum 31. Dezember 2018 festzustellen und auf neue Rechnung vorzutragen.