Wentzel Dr. Facility Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	121.436,00	55.866,00
I. Sachanlagen	121.436,00	55.866,00
B. Umlaufvermögen	357.797,89	138.570,90
I. Vorräte	32.687,04	6.558,60
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	89.773,66	54.622,70
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	235.337,19	77.389,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.457,92	5.120,86
Aktiva	483.691,81	199.557,76

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	374.807,01	24.121,21
I. Gezeichnetes Kapital	76.693,78	76.693,78
II. Gewinnrücklagen	60.332,44	60.332,44
III. Verlustvortrag	112.905,01	285.561,92
IV. Jahresüberschuss	350.685,80	172.656,91
B. Rückstellungen	14.479,73	8.227,22
C. Verbindlichkeiten	93.989,46	167.209,33
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	93.989,46	167.209,33
davon gegenüber Gesellschaftern	45.659,63	116.470,76
D. Rechnungsabgrenzungsposten	415,61
Passiva	483.691,81	199.557,76

Anhang

Wentzel Dr. Facility Management GmbH, Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die Wentzel Dr. Facility Management GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg HRB 26738.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapital- und bestimmte Personengesellschaften geltenden Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden größenabhängigen Erleichterungen bei der Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend §§ 266 bzw. 276 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Angaben, die wahlweise in Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden in Anspruch genommen.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurde gem. § 266 HGB im Rahmen der Offenlegung Gebrauch gemacht.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die Abschreibungen des Berichtsjahres bewertet.

Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgen die Abschreibungen grundsätzlich linear. Die zugrunde gelegte Nutzungsdauer beträgt zwischen 3 und 10 Jahre.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Bei den Vorräten sind die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu fortgeschriebenen Einstandspreisen oder zum niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund gesunkener Wiederbeschaffungskosten bzw. sonstiger Wertminderungen angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen aufgrund erkennbarer Einzelrisiken bilanziert.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungsspiegel

		davon mit einer Restlaufzeit von
		bis zu einem	mehr als einem
	Insgesamt	Jahr	Jahr
	EUR	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	82.065,77	82.065,77	0,00
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	5.327,43	5.327,43	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	2.380,46	2.380,46	0,00
	89.773,66	89.773,66	0,00

Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen TEUR 5 auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sonstige Vermögensgegenstände
Hierin sind TEUR 1,2 Steuererstattungsansprüche enthalten.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen
Im Posten sonstige Rückstellungen sind die Kosten für die Jahresabschlusserstellung enthalten.

Verbindlichkeitenspiegel

		davon mit einer Restlaufzeit von
		bis zu einem	1 bis 5	über 5
	Insgesamt	Jahr	Jahre	Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.929,49	26.929,49	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	612,52	612,52	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	66.447,45	66.447,45	0,00	0,00
	93.989,46	93.989,46	0,00	0,00

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind aus dem Saldo laufender Leistungsverrechnungen entstanden.

Sonstige Verbindlichkeiten
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von
TEUR 46 enthalten. Diese betreffen sonstige Verrechnungen.

Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB)
Die für den Geschäftsbetrieb der Gesellschaft erforderlichen Betriebsflächen und Büroräume sind von der Gesellschaft längerfristig für ein jährliches Entgelt von TEUR 30 gepachtet.

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführung
Der Geschäftsführung gehören an:

Herr Dr. Claas Kießling (Diplom-Wirtschaftsingenieur), zuständig für den Bereich Finanzen
Herr Nico Richter (Diplom-Wirtschaftsingenieur), zuständig für die Bereiche Personal, laufender operativer Geschäftsbetrieb und Kundenakquise

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.

Mitarbeiterzahl
Während des Geschäftsjahres 2023 waren durchschnittlich 23 (i. V.: 15) Arbeitnehmer beschäftigt.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Dr. Claas Kießling
gez. Nico Richter

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.04.2024 festgestellt.