VIALIFE Reha Bardenberg GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1.158.454,00	807.928,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	638.913,00	293.013,00
II. Sachanlagen	519.541,00	514.915,00
B. Umlaufvermögen	2.193.376,23	496.485,94
I. Vorräte	13.720,00	15.775,81
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.885.931,46	359.886,71
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	293.724,77	120.823,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.459,98	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.363.290,21	1.304.413,94

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	393.717,21	48.227,93
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	23.227,92	0,00
III. Jahresüberschuss	345.489,29	23.227,93
B. Rückstellungen	383.688,70	484.128,85
C. Verbindlichkeiten	2.585.884,30	772.057,16
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.363.290,21	1.304.413,94

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die VIALIFE Reha Bardenberg GmbH hat ihren Sitz in Krefeld. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Krefeld unter HRB 18588 eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.
Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze aufgestellt.

II. Angaben zur VIALIFE Reha Bardenberg GmbH

Die Gesellschaft wurde am 21.05.2021 (Ur.-Nr. 1062/2021 A, Notar Bernhard Auernhammer, Aachen) von der INOGES AG gegründet. Sitz der Gesellschaft ist Krefeld. Das Unternehmen ist eingetragen beim Amtsgericht Krefeld unter der Nr. HRB 18588. Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der Krankenpflege sowie des Wohlfahrtswesens. Dieser Zweck wird insbesondere verwirklicht durch die Förderung und den Betrieb von stationären und ambulanten Einrichtungen des öffentlichen Gesundheitswesens, insbesondere Betrieb und Verwaltung.

III. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 a HGB.

1. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

2. Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 250,0 wurden im Jahr des Zugangs sofort als Aufwand der Periode verrechnet. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von über € 250,0 bis € 800,0 werden aufgrund untergeordneter Bedeutung für den Jahresabschluss gem. § 6 Abs. 2 EStG angesetzt.

3. Vorräte
Die Vorräte werden grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken zum Nominalwert angesetzt. Soweit erforderlich wird den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken durch Bildung von Einzelwertberichtigungen angemessen Rechnung getragen.

5. Flüssige Mittel
Flüssige Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.

6. Steuerrückstellungen sowie sonstigen Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurde der Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung als notwendig erscheint.

7. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Außerplanmäßige Abschreibungen fielen nicht an.

2. Umlaufvermögen
Die Vorräte betragen T€ 14.
Die Forderungen aus Lieferung und Leistungen betragen T€ 1.021 (Vorjahr: T€ 323). Hierbei ist zu berücksichtigen, dass die Gesellschaft Ihren Geschäftsbetrieb zum 01.08.2021 aufgenommen hat.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen T€ 863. Im Vorjahr wurden Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 88 unter den Forderungen aus Lieferung und Leistung ausgewiesen.
Die sonstigen Vermögensgegenstände betragen T€ 1 (Vorjahr: T€ 37).
Die Position " Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten" beträgt T€ 294 Vorjahr: T€ 121).

3. Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beträgt T€ 11. Der Rechnungsabgrenzungs-posten beinhaltet im Wesentlichen Sonderzahlungen im Rahmen von Leasing und Mietkauf die über die Laufzeit der Verträge aufgelöst werden. Weiterhin beinhaltet diese Bilanzposition eine gezahlte Beitragsrechnungen und eine gezahlte Seminarrechnungen, die beide das Jahr 2023 betreffen.

4. Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital in Höhe von T€ 25,0 entspricht dem bei der VIALIFE Reha Bardenberg GmbH ausgewiesenen Bilanzposten.
Der Gewinnvortrag beträgt T€ 23.
Die Position Jahresüberschuss beläuft sich auf T€ 345.

5. Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen betragen T€ 19 und beinhalten Rückstellungen für die Gewerbesteuer (T€ 10) und Rückstellungen für die Körperschaftsteuer (T€ 9).

Die sonstigen Rückstellungen betragen T€ 364 (Vorjahr: T€ 465) und beinhalten im Wesentlichen:
• Rückstellungen für Jahresabschlussprüfungskosten
• Rückstellungen für ausstehende Rechnungen
• Jubiläumsrückstellungen
• Rückstellungen für Personalkosten und Altersteilzeit

6. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung betragen T€ 117. Hierbei ist zu berücksichtigen, dass die Gesellschaft Ihren Geschäftsbetrieb zum 01.08.2021 aufgenommen hat.
Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betragen T€ 1.524 (Vorjahr: T€ 509, davon wurden T€ 183 unter den Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung ausgewiesen).
Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen T€ 946 (Vorjahr: T€ 148) und beinhalten im Wesentlichen:
· ein Kurzfristiges Darlehen, welches im Januar 2023 zurückgezahlt worden ist
· Rückzahlbare Zuschüsse
· Verbindlichkeiten aus einem Mietkauf
· Verbindlichkeiten, die sich aus Arbeitnehmerverhältnissen ergeben
· Kreditorische Debitoren
· Verbindlichkeiten aus umsatzsteuerlicher Organschaft

7. Latente Steuern
In dem Jahresabschluss der VIALIFE Reha Bardenberg GmbH haben sich keine Vorgänge zur Bildung von latenten Steuern ergeben.

V. Sonstige Pflichtangaben

1. Geschäftsführung
Der Geschäftsführung der VIALIFE Reha Bardenberg GmbH gehörten im Berichtszeitraum an:
• Wolfgang K. Hoever (Kaufmann)
• Andreas Pulver vom 01.01.2022 bis 31.12.2022 (Kaufmann)
• Gabriele Haagmans ab 01.12.2022 (Kauffrau)
Bezüglich der Angaben zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführung wurde in analoger Anwendung von der Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

2. Anzahl der Mitarbeiter
Während des Geschäftsjahres wurden durchschnittlich 65,0 (Vj: 28,1) Arbeitnehmer beschäftigt, die sich wie folgt zusammensetzen:
· 23,0 Vollzeitkräfte
· 42,0 Teilzeitkräfte

3. Nachtragsbericht
Die Satzung der Gesellschaft wurde zum 01.03.2023 geändert.
Deutschland hat die Corona-Krise im Laufe des Jahres 2022 in Griff bekommen und im Geschäftsjahr 2023 ist der Rehabilitationsmarkt sukzessive in den Normalmodus zurückgekehrt.
Das Jahr 2023 zeichnet sich durch eine -nahezu- Vollauslastung der psychosomatischen Rehabilitationsklinik in Bardenberg aus. Hierbei ist zu berücksichtigen, dass die Kapazitäten im Geschäftsjahr 2023 ausgeweitet worden sind. Die Anzahl der Betten wurde sukzessive von 90 auf 103 erweitert. Für das Geschäftsjahr 2023 wird ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von T€ 864 erwartet. Die Anzahl der Betten soll im Geschäftsjahr 2024 auf 110 gesteigert werden.

4. Konzernzugehörigkeit
Die INOGES AG hält 100% der Anteile an der VIALIFE Reha Bardenberg GmbH.

Krefeld, den

VIALIFE Reha Bardenberg GmbH

Wolfgang K. Hoever
Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2022					31.12.2022
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.576,00	0,00	0,00	0,00	0,00	1.576,00
Geschäfts- oder Firmenwert	300.000,00	404.681,62	0,00	11.241,16	0,00	693.440,46
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	301.576,00	404.681,62	0,00	11.241,16	0,00	695.016,46
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	184.940,00	17.474,23	0,00	0,00	0,00	202.414,23
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	380.497,62	84.232,25	0,00	0,00	0,00	464.729,87
Summe Sachanlagen	565.437,62	101.706,48	0,00	0,00	0,00	667.144,10
Summe Anlagevermögen	867.013,62	506.388,10	0,00	11.241,16	0,00	1.362.160,56

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2022					31.12.2022
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	225,00	540,00	0,00	0,00	0,00	765,00
Geschäfts- oder Firmenwert	8.338,00	47.000,46	0,00	0,00	0,00	55.338,46
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	8.563,00	47.540,46	0,00	0,00	0,00	56.103,46
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	9.299,00	22.555,23	0,00	0,00	0,00	31.854,23
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	41.223,62	74.525,25	0,00	0,00	0,00	115.748,87
Summe Sachanlagen	50.522,62	97.080,48	0,00	0,00	0,00	147.603,10
Summe Anlagevermögen	59.085,62	144.620,94	0,00	0,00	0,00	203.706,56

	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert	Buchwert
		31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	811,00	1.351,00
Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	638.102,00	291.662,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	638.913,00	293.013,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	0,00	170.560,00	175.641,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	348.981,00	339.274,00
Summe Sachanlagen	0,00	519.541,00	514.915,00
Summe Anlagevermögen	0,00	1.158.454,00	807.928,00

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.05.2024 festgestellt.