Seeuferresidenz Möhnesee-Wamel Verwaltungsgesellschaft mbH

Soest

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	105.679,00	102.687,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	53.138,00	59.326,00
II. Sachanlagen	52.541,00	43.361,00
B. Umlaufvermögen	490.993,50	507.722,91
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	458.768,76	356.679,03
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	32.224,74	151.043,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	696,93	840,54
Aktiva	597.369,43	611.250,45

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	53.498,06	118.802,08
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	93.237,49	24.063,82
III. Jahresfehlbetrag	65.304,02	-69.173,67
B. Rückstellungen	47.400,00	63.129,94
C. Verbindlichkeiten	410.835,13	318.717,91
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	410.835,13	318.717,91
D. Rechnungsabgrenzungsposten	85.636,24	110.600,52
Passiva	597.369,43	611.250,45

Anhang

1. Angaben zur Form des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256a und §§ 264 bis 288 des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Gesellschaftsvertrages sowie des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Seeuferresidenz Möhnesee-Wamel Verwaltungsgesellschaft mbH nimmt das in § 8 Abs. 1 Satz 1 PBV gewährte Wahlrecht gemäß § 8 Abs. 1 Satz 3 PBV nicht in Anspruch, sodass die Erstellung des Jahresabschlusses nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erfolgt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellscaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Sie macht von den Vereinfachungsregelungen des Gesetzes teilweise Gebrauch.

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Arnsberg unter HRB 5776 geführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen
2.1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die entgeltlich erworbenen Immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert, abzüglich angemessener, planmäßiger Abschrei-bung, die nach der linearen Methode auf Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer errechnet wird. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Immateriellen Vermögensgegenstände beträgt zwischen 4 und 10 Jahre.

2.2. Sachanlagen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten aktiviert, abzüglich angemessener, plan-mäßiger Abschreibung, die nach der linearen Methode auf Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer errechnet wird. Abschreibungen auf Zugänge zum beweglichen Anlagevermögen werden pro rata temporis vorgenommen. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen 8 und 15 Jahre.

Für Geringwertige Wirtschaftsgüter wird im Zugangsjahr 2021 nach § 6 Abs. 2a des Einkommensteuergesetzes ein Sammelposten gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren ergebniswirksam aufgelöst wird. Der steuerliche Sammelposten nach § 6 Abs. 2a des Einkommensteuergesetzes wurde in die Handelsbilanz übernommen, da der vorliegende Sammelposten von untergeordneter Bedeutung ist.

2.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

2.4. flüssige Mittel

Flüssige Mittel werden zum Nominalwert bilanziert.

2.5. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung erfolgt entsprechend des Zeitablaufs.

2.6. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

2.7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.8. Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auf-lösung erfolgt entsprechend des Zeitablaufs.

3. Angaben zur Bilanz
3.1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 327.183,38 mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

3.2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen sowie für Personalkosten und ausstehende Rechnungen.

3.3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren	Restlaufzeit über fünf Jahre
gegenüber verbundenen Unternehmen	187.958,64	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	123.388,13	0,00	0,00
aus debitorischen Kreditoren	46.779,39	0,00	0,00
gegenüber Bewohnern	17.483,52	0,00	0,00
aus Steuern	21.680,00	0,00	0,00
sonstige	7.642,63	0,00	0,00
aus sozialer Sicherheit	3.815,49	0,00	0,00
aus Lohn und Gehalt	2.087,33	0,00	0,00
gesamt	410.835,13	0,00	0,00

4. sonstige Angaben

Dem Jahresabschluss lag ein Ergebnisverwendungsvorschlag zugrunde, der vorsieht, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch
Herrn Peter Langenau, Hildesheim (bis 31. Oktober 2021); Frau Anna Funk, Rietberg.

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft hat während des Geschäftsjahres 2021 durchschnittlich 48 Arbeitnehmer beschäftigt.

sonstige Berichtsbestandteile

Soest, den 17. Februar 2022

gez. Anna Funk, Geschäftsführerin

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2022 festgestellt.